収入があっても確定申告が不要な人と、該当しても必要になる場合を解説
所得税の申告期間は翌年2月16日から3月15日までの1か月で、申告期限を過ぎてから手続きする場合には、ペナルティが課されることがあります。 ただ確定申告は、収入がある人全員がやるべき手続きではありませんので、今回は収入が
ポイ活で確定申告！140万ポイントゲッターが焦った雑所得「年間20万円の壁」
2022年、獲得できた楽天ポイント数は、20万2,662ポイント獲得した主婦が焦ったのは、確定申告です。 調べると、雑所得は年間20万円を超えると確定申告をしないといけないとか……。 そこで、税理士法人の先生に詳しく聞い
年金受給者の確定申告はどうすれは良いか 必要なケース、不要なケースの各要件と注意点
年金受給者も現役世代と同様に、一定の所得があれば確定申告が必要となります。 在職中の場合は職場で年末調整をおこなってもらい、年間で納めるべき税の清算が行われます。 他方、医療費控除など、年末調整では対応できないものについ
年金だけで生活している人でも、確定申告はしなければならないのか 必要なケースと基準を解説
国民年金や厚生年金などの公的年金だけで生活している方も、数多くいらっしゃると思います。 これから会社で定年を迎え、その後は公的年金だけで生活していこうと考えている方もいらっしゃるらでしょう。 国民年金や厚生年金などの公的
令和4年分から売上300万円以下の事業者は「雑所得」として申告しないといけない！？改正案と要注意な人
令和4年8月1日に、所得税基本通達の取扱い変更についての意見募集が開始されました。 所得税基本通達とは所得税の解釈について定めたもので、売上300万円以下の事業者は、事業所得ではなく雑所得で申告しなければいけない可能性が
給与収入しかないのに税務調査を受ける僅かな可能性 余計な税金を支払わないために気を付ける点
税務署は、会社経営者や自営業者だけでなく、給与所得者に対して税務調査を実施することもあります。 調査を受ける確率は1％かもしれませんが、その僅かな確率に当たってしまうと余計な税金を支払うことになりますのでご注意ください。
「医療費控除」よりも「高額療養費」を優先した方が良い3つの理由
会社員の給与に課税される所得税を算出する時の、大まかな手順を紹介すると、まずは次のような計算式で「給与所得」を算出します。 (A) 1～12月に勤務先の会社から支払われた給与（月給、賞与）の合計額－給与所得控除額＝給与所
フリマアプリでの収益は確定申告が必要か？ 元税務署職員が解説
「自分に税務調査が行われることはない」 と、税務調査を受けたことがない人ほどそう思うものです。 メルカリなどのフリマアプリや、ネットオークションを利用してお金を得ている方も増えていますが、確定申告手続きが必要となるケース
「所得区分誤り」は余計な税金を支払う原因に 所得の種類、所得金額の算出方法を解説
所得税には10種類の所得区分が存在し、区分ごとに所得の算出方法は異なります。 計算を間違えれば所得金額を正しく算出できませんので、申告納税額（還付金額）に過不足が生じる可能性もあるので要注意です。 誤りに気が付かないと税
【退職金受取り】「一括」と「年金形式」どちらを選択した方が節税できるか
大企業であるパナソニックがバブル世代に早期退職を促す目的で、退職金を最大4,000万円割り増しするとの記事がSNS上で話題になりました。 もらえる退職金は増えるほどうれしいですが、退職金は所得税の対象であり、金額が増加す
【確定申告】「不動産・株式の売却益」「満期保険金」は所得税の対象 税務調査の的になりやすいので要注意
所得税は1年間の所得金額に対して課せられます。 年間の所得が1社からの給与のみであり、会社が年末調整をしてくれているケースにおいては、原則として確定申告をする必要はありません。 しかし、給与所得以外に臨時収入を得ている場
【副業収入の確定申告】「20万円ルール」「収入と所得の違い」「注意点」を分かりやすく解説
最近副業をされる方が多くなってきました。 副業OKの会社が増えたこと、残業が減って残業代分を稼ぐためなど事情はさまざまです。 では、この副業の収入はそのままにしておいてよいのでしょうか。 サラリーマン等の給与所得者の場合
【副業】令和2年分確定申告書作成コーナーで行う「業務に係る雑所得」の申告方法と2年後への影響
コロナ禍で本業の収入が落ちてしまい、年々解禁が進んできた副業で補ったというケースも見られるようです。 副業の所得が20万円を超えると、確定申告義務が発生します。ところで令和2年分の確定申告書作成コーナーを使って申告する場
働く高齢者の確定申告で気をつけたい所得の計算 令和2年分から変更されました
高齢化社会の中で、年金を受給するようになっても働く高齢者の方が増えつつありますが、令和2年分の確定申告においては、給与所得や年金所得の変更点が多いです。 確定申告書作成コーナーを使えば変更点をあまり意識することなく進めら
【個人年金保険】「一括」か「分割」で受取り方を変えると税金も変わる 契約者が死亡した場合も解説
貯蓄を目的とする保険の代表的なものとして、個人年金保険があります。 年金なので、年間いくらを何年間で受取るか、そのために何才まで保険料を積み立てるか、などを決めて加入します。 しかし20年、30年、さらにはもっと遠い未来
【確定申告】会社員の副業収入 「雑所得」になる場合と「事業所得」になる場合の違い
2020年は、新型コロナウイルス感染症の影響で収入が減って副業を始めた人も多いことでしょう。 なかには副業収入だけで本業に匹敵するほど稼いでいる会社員もいるようです。 副業である程度の金額を稼ぐと、気になるのが確定申告で
「FX」と「仮想通貨」は税率が3倍も違う 双方の所得区分について解説
株の売却利益は譲渡所得の対象ですが、FX取引や仮想通貨取引で発生した利益の課税所得の区分は、譲渡所得ではありません。 またFX取引と仮想通貨取引の所得区分も違いますので、確定申告する際は所得区分誤りにご注意ください。 F
給与・雑所得者向け持続化給付金が新たな火種に…多様な働き方に10種類の所得分類では対応しきれず
当初事業所得者しか受けられなかった持続化給付金は、給与所得や雑所得で申告したフリーランスからの声をもとに、対象者が拡大されました。 ただ給与所得や雑所得で申告したフリーランスには、事業所得者より厳しい要件が課せられ、新た
【老齢年金は課税対象】税額の計算方法、源泉徴収と控除の注意点、確定申告不要制度の適用条件を解説
公的年金には国民年金と厚生年金があり、それぞれ老齢や障害や死亡に対して給付が行われます。 公的年金を受給するということは当然に収入になるということですが、公的年金を受給した場合は所得税や住民税がかかるのでしょうか。 今回
【確定申告】「事業所得」と「雑所得」の違いは、赤字発生の際に「損益通算できるか否か」具体例で解説
所得税・住民税ではその収入の性格に応じて、所得を10区分にしています。 区分に応じて計算方法や税率が異なることもあり、中には「どの所得に該当するのか」の判断が難しいケースもあります。 フリーランスや自営業者への「持続化給
【個人年金保険】「60歳からの受け取りは早すぎる」と思ったら、開始年齢の変更方法と注意点
皆さんが加入している個人年金保険のほとんどは、「60才まで保険料を払い60才から受取開始」という仕組みだと思います。 ただ、個人年金保険の契約者の中には、 「まだ仕事もしているし、60才からもらわなくてもいいのだけど…」
令和2年度「税制改正」 医療費控除の申告法、雑所得の計算について
今回は、令和元年12月20日に閣議決定されました令和2年度税制改正よりポイントをお伝えします。 「医療費控除の適用を受ける際の添付書類（確定申告がラクになる）、雑所得の計算や確定申告の見直し」についてです。 参考元：財務
仮想通貨（暗号資産）収益が「1億円」なら手元に残るのは半分 不利な税制について
新型コロナウイルスの影響で、国内外を含めた株式相場は波乱の状況を呈しています。 他の運用として一時期ブームになった仮想通貨を検討している方も中にはいるのではないでしょうか。 また、仮想通貨に投資したことで、収益が1億円を
利用した分だけ支払う税金が多くなる 「ベビーシッター助成金」制度のカラクリを解説
東京都が児童対策として、ベビーシッター利用支援事業（ベビーシッター事業者連携型）を実施しています。 そしてベビーシッター事業者が、「1時間150円でベビーシッターが利用可能に」と記事にしたことで、一気に話題なりました。
令和元年分「確定申告書作成コーナー」給与年金・各種控除・納付還付情報の入力画面が変更されています。
パソコンでインターネットをご利用の方は、確定申告書の作成や電子送信に「確定申告書作成コーナー」を使われている方も多いと思います。 画面のデザインも、平成29年分から徐々にですが変わってきています。令和元年分は、多数の申告
サラリーマンの「副業の確定申告」 思わぬ「税金アップ・手取りダウン」に気をつけよう
年金2,000万円問題をきっかけに、年金支給年齢の上昇、企業の早期退職募集の増加など、かつてのように専業サラリーマンだけをしていては将来が不安になるニュースが増えてきました。 企業側は、若い世代に副業を奨励し、何とかバラ
令和元年分スマホ確定申告で新たにできる操作(2) 年末調整の修正・副業の申告
平成30年分より始まったスマートフォン版確定申告書作成コーナーに関して、(1) では概要・スタート画面・計算終了後入力画面と年金の申告について説明しました。 【関連記事】：令和元年分スマホ確定申告で新たにできる操作(1)
令和元年分スマホ確定申告で新たにできる操作(1) 共通事項・年金の申告
スマートフォン向けの確定申告書作成コーナーが平成30年分よりできましたが、サラリーマンが医療費控除と寄附金控除を申告するケースのみに対応していたため、試験導入的な意味合いが感じられるものでした。 令和元年分も全面的に対応
令和4年から副業（雑所得）の確定申告が変わる方向です
残業抑制ほど急速とは言えないにしろ、副業が浸透し各種制度が整いつつあります。 令和元年12月には、本業と副業の労働時間・賃金を通算して、労災認定上の残業時間や労災給付額を考慮するような見直し案が、厚労省の労災保険関係の審
会社員の副業「所得が20万円以下」なら申告不要 所得と収入の違い、雑所得の計算方法を教えます
副業をしている会社員の方は、副業で稼げるお金が増えてくると税金のことが気になりますね。 「副業の所得が20万以下なら確定申告は不要」という話を聞いたことがある人も多いでしょう。 ポイントは 「所得が20万円以下」であって
保険を活用した貯蓄で最大限受取額を増やす方法 解約金1,500万円の受け取り方次第で427万円損することも
生命保険の受取額が意外に増えない そう思ったことがある方はとても少ないと思います。 それはそうですよね。受け取る機会は早々あるもんではありません。 生命保険を受け取る、ということは、以下の方法以外ないです。 ・ 死亡保険
ビットコインで買い物すると税金がかかる 仮想通貨で決済して利益が出た部分は課税の対象に
ビットコインをはじめとする仮想通貨が便利な決済手段として注目を浴びています。 でも、仮想通貨で買い物をすると少し面倒なことになる可能性もあります。 ビットコインで商品を購入と税金が発生？ ビットコインを決済手段として利用
シルバー人材センターの「配分金」は所得計算の仕方が独特 確定申告の仕方を理解しよう
高齢者も働く生涯現役社会となり、働く一つの手段としてシルバー人材センターの会員となり業務を引き受ける方法があります。 会員は発注者の事業所に派遣されますが、収入はシルバー人材センターからの配分金という形になります。 配分
「民泊経営」は雑所得または事業所得に該当 「不動産所得」ではない理由と、副業としているサラリーマンの注意点。
有望な不動産活用「民泊経営」 アパートなど貸付物件の供給過剰（相続税対策などが原因ですが）により、不動産投資は違った形を模索しないと損をする時代になりましたが、有望な不動産活用としては民泊経営があります。 平成30年3月
「正社員は副業の経費を確定申告したら税金が戻ってくる」という噂は間違い
民泊、せどり、ライターなど、2017年は「副業元年」と言われるほど、副業で稼ぐ正社員が激増しました。 代わりに確定申告難民となる人も急増。 中には「年20万円以下の副業収入でも、経費を申告したら税金が戻ってくる」というう
「確定申告不要制度」は「隠れ増税」である
公的年金等（例えば老齢基礎年金や老齢厚生年金など）は、雑所得に該当するため、所得税が課税されますが、その計算方法を大まかに表現すると次のようになります。 (1) 1月～12月の間に支給された公的年金等収入の合計額 － 公
