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親や祖父母など直系尊属から、自己の居住の用に供する住宅用家屋を取得する資金の贈与を受ける場合、一定の条件を満たせば500万円（省エネ・耐震・バリアフリー住宅1,000万円）まで贈与税が非課税になり、しかもこの特例を使用し
会社などに雇用されている方（正社員、契約社員、パートタイマー、アルバイトなど）に課税される所得税の計算方法は、大まかに表現すると次のようになります。 （A）1～12月に勤務先から支払われた給与（月給だけでなく賞与も含む）
「節税」と「脱税」は税金の支払いを抑える目的は同じでも、性質は大きく異なります。 脱税行為については税務調査で指摘されるだけでなく、金額によっては逮捕される可能性もあるので危険です。 今回は節税と脱税の違いと、節税行為が
贈与税は財産をもらった人に対して課される税金ですが、贈与税の節税を第一に考える場合には、現金ではなく株式や不動産を贈与することも選択肢です。 今回は贈与財産の種類を変えるだけで贈与税を節税できる理由と、株式と不動産の贈与
路線価は、相続税や贈与税の計算で土地を評価する際に用いる価格であり、令和5年分の路線価は7月3日に公開されました。 路線価の価格は毎年によって変動し、価格が上昇すれば相続税や贈与税の納税額が増えることにつながります。 本
所得税の扶養控除は、配偶者以外に養っている親族がいるときに適用できる所得控除です。 納税者が養っている親族は基本的に扶養控除の対象となりますが、例外的に適用できないケースもありますので、今回は扶養控除対象外となるケースを
政府は2023年度の「骨太の方針」（経済財政運営と改革の基本方針）の中で、「退職所得課税制度の見直し」が記載されました。 退職金は主にセカンドライフに向けた大切な資金であることから、課税制度が見直されることで、セカンドラ
毎月の給与は、「総支給額」からいろいろなものが引かれ、「振込支給額」が手元に残る金額となります。 引かれるものは社会保険料や所得税などさまざまな項目がありますが、今回は給与明細の振り込み支給額について解説します。 本来の
節税効果の高い対策を講じれば税金の支払額を抑えることができますが、節税効果は制度の種類によって異なります。 所得控除は所得税を節税する手段として用いることができる一方、節税効果が薄い制度も存在しますので、今回は大きな節税
相続が発生した場合、相続人同士で話し合って遺産を分けることになります。 換価分割は不動産などの相続財産を売却し、売却代金を分配する方法で、換価分割は取得割合を均等にしたいときなどに有効な手段です。 一方で、相続財産を売却
2024年からNISAの非課税枠が大幅に拡大するなど、国を挙げて投資を推進しています。 NISAを活用できれば、かなりの節税効果が期待できますが、投資に失敗すれば資産の減少を意味しますので注意してください。 そこで今回は
相続が発生してから数か月経過した後、税務署から「相続税についてのお尋ね」の文書が送られてくることがあります。 税務署から突然書類が届くと驚いてしまいますが、少しでも知識を有していれば不安を和らげることができます。 本記事
令和5年のサマージャンボ宝くじが、7月4日から1か月間（8月4日まで）発売されています。 当せん金は1等・前後賞合わせて最高7億円と夢のある数字ですが、現実的な話として気になってしまうのが、宝くじに課されることになる税金
6月が納期の固定資産税、筆者も納めました。 さて、税金や公共料金は喜んで支払うものではありませんが、キャッシュレス実践の点からすると、非常に気合が入ります。 筆者は毎年、固定資産税の支払いのためクレジットカードを新規取得
ふるさと納税は、税金対策をしながら返礼品を受け取れるのが魅力ですが、SNS上では「6月の住民税が高くなった」との報告も見かけます。 増税になったのは、ふるさと納税以外の部分の可能性がありますので、今回はふるさと納税をした
固定資産税や自動車税など、「税金」を少しでもお得に支払う方法のひとつに「PayPay」が使えます。 筆者も先日、税金の支払いにPayPayを使用したのですが、痛恨のミスをしてしまいました。 この記事では、体験談をもとに「
相続税の納税額を抑えることができれば、その分だけ財産を多く引き継ぐことができます。 しかし、相続税対策は状況に応じて適度に実施するのが望ましく、過度に対策を講じてしまうと、相続税の支払いが多くなってしまう可能性すらありま
所得税の申告時期は翌年2月16日から3月15日と決まっていますが、還付申告であれば期限後に手続きしても問題はなく、確定申告期間に手続きするより早く還付金が振り込まれる可能性があります。 そこで今回は、期限後に還付申告を行
SNS上では「ふるさと納税したのに寄附金控除が適用されていない」と、発言されている方が散見されています。 今回は、ふるさと納税が適用されていない理由と、控除額を確認する方法をご紹介します。 ふるさと納税を適
新型コロナウイルス感染症は2323年5月8日付で第5類へと移行し、緊急事態宣言時と比べると（もちろんリスクがゼロということではありませんが）ある程度落ち着いたとみてよいでしょう。 そこで、企業によっては支給が延期または中
確定申告期間でもない6月頃に、税務署から突然所得税の予定納税通知書が送付され、驚いた人もいるかもしれません。 予定納税は税金の前払い制度であり、支払わないと罰則の対象となりますので、今回は予定納税通知書が送られる条件と、
令和5年度税制改正で、NISAの制度内容が大幅に変わることが決定しました。 制度変更はこれまで何度も行われていたのですが、今回の税制改正は制度を抜本的に変える次元の改正ですので、ポイントとなる新NISAの特徴をご紹介しま
相続により不動産を取得し、登記名義を変更する場合、登録免許税を支払わなければなりません。 しかし、一定の要件を満たす相続登記については、登録免許税の支払いが免除されるケースがありますので、今回は相続登記の登録免許税の免税
令和5年10月から、インボイス制度が開始されます。 その関係で自宅にて太陽光発電による売電を行っている方は、電力会社からインボイス制度についてのはがきが届いて戸惑っている方もいるのではないでしょうか。 また、高齢であって
個人事業主は事業を営む上で必要な支出を経費として計上することができ、所得税は利益に対して課される税金なので、経費を増やすことで納税額を減らせます。 ただ節税のためだけに経費を増やすのは逆効果であり、基本的に支出は減らすの
個人が申告する税金には所得税や贈与税などありますが、相続税はそれらの税金とは手続き方法が少し違います。 実際に申告手続きをすることになってから慌てないためにも、相続税の申告特有のポイントを3つご紹介します。 ポイント1：
自動車税の納付は、現金払いだけでなくクレジットカードやスマホ決済などでも支払えるようになりました。 これにより、便利かつお得に納付できます。 今回は、自動車税の納付の際に気を付けたいことをまとめました。 【関連記事】：自
5月も中頃となり、自動車税の納付書が届き始めています。 今年から多くの自治体では、地方税統一QRコード「eL-QR（エルキューアール）」に対応し、キャッシュレスで納税しやすくなりました。 筆者にもeL-QR付きの自動車税
所得税・住民税は、その年に得た所得金額に応じて課される税金ですので、所得金額を超える額を支払うことにはなりません。 しかし、所得税・住民税が支払えない事態に発展するケースもありますので、今回は所得税等が滞納になる理由につ
クレジットカード決済やスマホ決済は、手元に現金がなくても支払いを行えるのが魅力であり、最近では税金の納付にも用いることができるようになっています。 クレジットカード決済等でポイントが付与されるメリットは知られていますので
自動車税の支払いは、楽天ペイの「請求書払い」がお得だと多くのポイ活の達人が言っています。 理由は、「支払うことでポイント還元がある」ほか、「全額還元のチャンスがある」から。 しかし、それだけではありません。 実際、請求書
盗難などの事件が報道される回数が増えており、実際に被害を受けた方もいらっしゃると思います。 盗難された金品等が戻ってくるのが最善ですが、被害を受けたままの状態になったときは、雑損控除の適用で税金の還付を受けられるケースが
5月に入ると、自動車税など税金の納付書が届きます。 現在いくつかのカード会社では、クレジットカードを使った納税で特典を受けられるキャンペーンを開催しています。 クレジットカードで納税を考えている人は、キャンペーンを使って
「税金・公共料金のお支払いは楽天ペイで！抽選で全額還元、はずれても全員もれなく最大1％還元」キャンペーンが開催中です。 期間中、楽天ペイの「請求書払い」で対象のお支払いをすると、抽選で100名に支払った金額の全額がポイン
この記事の最終更新日：2023年5月9日 5月になり、自動車税や住民税などの納付書が届く季節になりました。 税金は現金ではなく、ポイント還元があるQRコード決済で支払うのがおすすめです。 今年は新たに楽天ペイが参入するな
令和5年度税制改正により、相続税の贈与加算の対象期間が3年から7年に延長することが決定しました。 今回は税制改正のポイントと、贈与加算の対象期間が延びたことによる相続税への影響について解説します。 相続税の贈与加算の概要
