大手国内生保の個人年金保険に加入している方から、こんな質問を頂きました。「個人年金保険は年末調整の時の控除を考えると、お得な気がするのですが、いかがでしょうか？」
さっそく検証してみましょう。まず、前提条件ですが、毎月の掛金は１万５千円で、６０才から１０年間にわたって年金を８６万１２００円受け取る、という契約内容です。年利を計算すると、だいたい１％くらいになります。
では、年末調整で年金保険料控除を使うと、どれくらいお得なんでしょうか？
毎月１万５千円ですから、１年間で１８万円の保険料を支払うことになります。年間の保険料が１０万円を超えていますから、控除額は最高額の５万円になります。仮に所得税率が１０％の人であれば、税金が５千円お得になるという計算です。言い換えると、１８万円払って５千円戻ってくるわけですから、率にして２．７％のプラスになります。
であれば、他の金融商品に預けるよりも魅力的だと感じるかもしれませんが、それで、飛びつくのは早計ですよ＾＾
たしかに単年度でみると２．７％のプラスです。しかし、年金保険というのは３０年、４０年という長期での契約ですよね。ちなみに、この例の場合、２３才から６０才までの３７年間、保険料を払うことになります。月１万５千円ですから、総額で６６６万円払うことになります。
それにたいして、お得になる税金は年５千円、３７年間で１８万５千円です。６６６万円も払って１８万５千円しかプラスにならないということは、ざっくりとですが、年利は０．０７％程度にしかなりません。
あなたは、この０．０７％に魅力を感じますか？
ですから、金融商品を選ぶときに大切なことは、細部ばかり見るのではなく、全体を見渡すことなんです＾＾
