【インボイス制度】免税事業者からの仕入れに対する経過措置の制度内容を解説！
インボイス制度がスタートすると、消費税の免税事業者からの仕入れは仕入税額控除の対象外となってしまいますが、インボイス制度開始後一定期間は、免税事業者からの仕入れの一部を仕入税額控除の対象にすることができます。 本記事では
所得税・贈与税・相続税についての具体的な相談はどこにすればいいの？無料相談や相談のポイントも紹介
税金に関してわからないことは、インターネット検索を駆使すれば大半は解決することができますが、個別の状況に応じた判断は検索しても答えが出てこないことが多いです。 税金の種類は沢山あり、どこに相談すればいいかわからないと思い
台風・大雨等で被害を受けた際に活用できる税制措置
税金の支払いから逃れることはできませんが、大雨や台風などで被災した場合には、申告期限の延長や納税猶予などの措置を受けることができます。 特例措置は要件を満たしていても、存在を知らないと活用することができませんので、今回は
「連年贈与」に該当するとまとめて贈与税の対象に 贈与日を分散し、契約書を毎年作成しよう
贈与税には毎年利用できる110万円の非課税控除額がありますので、年間の贈与金額が110万円以下であれば、基本的に贈与税を支払うことにはなりません。 しかし、毎年贈与を受けることが事前に決まっているときは「連年贈与」に該当
相続が発生してから数か月後に税務署から「相続税についてのお尋ね」が届いたときの対処法を解説
相続が発生してから数か月経過した後、税務署から「相続税についてのお尋ね」の文書が送られてくることがあります。 税務署から突然書類が届くと驚いてしまいますが、少しでも知識を有していれば不安を和らげることができます。 本記事
副業をする上で「経費」の存在は無視できない 経費で落とすメリット、注意点
よく「経費で落とす」という言葉を聞くことがあります。 まるで会社が自分のためにお金を出してくれる、魔法の言葉に感じる方も多いはずです。 しかし副業を行うと、個人事業主になります。 事業主であれば、副業でも経費で落とすこと
【穴場の時期】所得税の還付申告は夏に手続きしても問題ない
所得税の申告時期は翌年2月16日から3月15日と決まっていますが、還付申告であれば期限後に手続きしても問題はなく、確定申告期間に手続きするより早く還付金が振り込まれる可能性があります。 そこで今回は、期限後に還付申告を行
相続税の申告手続き、他の税金とは違う「3つのポイント」
個人が申告する税金には所得税や贈与税などありますが、相続税はそれらの税金とは手続き方法が少し違います。 実際に申告手続きをすることになってから慌てないためにも、相続税の申告特有のポイントを3つご紹介します。 ポイント1：
マイナンバーカードを作ると「税務調査の対象」になりやすいのは本当か
マイナンバーカードを作成したことで、税務調査を受けやすくなることを心配している方もいるかもしれません。 ポイント付与のキャンペーン効果もあり、マイナンバーカードを申請している割合は、令和5年4月2日時点で76％を超えてい
税務署に「還付金の振込状況」を問い合わせる際のポイント
還付申告してから一定期間が経過しても還付金の振り込みがない場合、税務署に連絡して処理状況を確認した方がいいでしょう。 ただ税務署に連絡する際にはいくつか注意点がありますので、今回は還付金の振り込み状況を確認するときのポイ
1000万円を遺失物として取得した場合、税金はかかってしまうのか
北海道札幌市で資源ゴミの中から1,000万円が発見され、持ち主と名乗る人が何名も申し出ていることが話題となりました。 落とし物を届け出た人は、持ち主が不在のまま一定期間経過すると遺失物を取得することができますが、取得する
私だけ？同じ時期に申告したのに還付金がまだ振り込まれない3つの理由 2か月過ぎても音沙汰なしなら要確認
同じ時期に確定申告書を提出したのに、自分だけ税金が還付されていないと思っている方もいらっしゃることでしょう。 還付金の振込時期が人によって異なるのは、主に今回ご紹介する3つの要因が考えられますので、ご自身に当てはまるかチ
税務署で税金相談する前に知っておくべき4つのポイント 確定申告シーズンは特に注意
税務署は電話や窓口で税金相談を行っていますが、相談のしかたを間違えてしまうと求めていた回答が得られないことがありますので、税務署へ税金相談をする前に知っておくべきポイントを解説します。 1. 税務署職員は節税アドバイスを
税務署から確定申告書の「内容誤りの指摘」はいつ頃あるのか
確定申告書の内容にミスがあれば、税務署から誤りを指摘されることになります。 ただ申告書を提出した直後に指摘されるケースは意外と少ないので、今回は税務署から申告誤りの連絡が来る時期について解説します。 税務署は期限前に申告
【いまさら聞けない】贈与税の申告手続きは誰が、いつすればいいの？
贈与税の申告手続きをした経験がある人は少ないと思います。 贈与税は所得税と同様、申告・納付期限が定められており、申告を忘れてしまうとペナルティを課される可能性がありますのでご注意ください。 贈与税の対象者は「財産をもらっ
確定申告期間に申告書を提出しないリスク・ペナルティとは
確定申告手続きは面倒ですが、申告・納付期限までに手続きを行わないとペナルティを課される可能性があるので要注意です。 一方で、申告期限を過ぎた後に申告書を提出しても問題ないケースもありますので、確定申告期間に申告手続きを行
【確定申告手続き】最速で還付金を受け取るためにやるべきこと
令和4年分の所得税の確定申告期間は令和5年2月16日から3月15日ですが、還付申告であれば、年明けから手続きすることができます。 還付金を早く受け取りたい場合、申告を提出するタイミングも大切ですが、それ以外にも注意すべき
確定申告期間に税務署で申告手続きを行う際の注意点 提出先、場所、相談内容など
所得税や贈与税の確定申告書は、税務署で相談しながら作成できますが、確定申告期間の税務署はどこも混雑します。 税務署によっては、確定申告相談会場を税務署以外の場所に設置しているケースもありますのでご注意ください。 確定申告
【財産贈与】非課税範囲内なら問題なし 贈与する際の注意点
財産贈与は贈与税の対象となるので、税務署にバレないように贈与した方がいいと思っていませんか。 節税の観点で考えた場合、税務署に見つからないように贈与した方が後々問題になるケースがあるので注意しましょう。 今回は税務署に贈
還付金の振り込みが遅くなる？国税庁が所得税の不正還付対応を強化 すぐに還付金を受け取るためのポイントとは
確定申告で医療費控除や寄附金控除を適用し、還付金を受け取る方も多いと思います。 通常、還付金は2か月以内に振り込まれますが、国税庁は不正還付対策の影響で振り込みが遅くなる可能性を示唆しています。 今回は所得税の不正還付の
税務署はギャラ飲み・パパ活の脱税をどのようにして見つけるのか 無申告のリスクとその金額とは
ギャラ飲みやパパ活による収入は、「申告しなければバレない」と思われるかもしれませんが、国税当局はいろいろな手段を用いて情報収集を行い、脱税を摘発しています。 国税庁はギャラ飲みで得た所得に対する税金を支払っていなかったと
e-Taxで確定申告手続きをするメリット3つ 還付申告手続きは年明けからOK
令和4年も年末が近づき、年明けになれば確定申告シーズンが到来します。 新型コロナウィルスが流行して以来、行政関係の手続きもオンライン化が少しずつ進んでいますが、行政の代表的なオンライン手続きと言えば「e-Tax」です。
年末調整の2つの欠点を補うために、マイナンバーカードを使ってみよう
会社員（正社員だけなく契約社員、パート、アルバイトなども含む）として働いている方に課税される所得税は、簡潔に表現すると次のような手順で算出します。 （A）1～12月に支払われた給与の合計額－給与所得控除（年収によって
「年末調整」しないとどうなる？ 手続きしなかった場合のデメリットを解説
税金に関係する手続きは、どれも面倒ですよね。 「年末調整」は、勤務先の企業等で行う税金手続きですが、やらないと税金を払いすぎたままの状態になるなどのデメリットがありますのでご注意ください。 デメリット1：税金の還付金を受
「つなぎ国債」発行は「インボイス制度」での増税を想定か 中小零細企業に増税の波
実施賃金が4か月連続でマイナスになる中で、政府は、10月にも新たな総合経済対策を策定し、11月中に臨時国会に提出すると言います。 庶民に対しての目玉政策は、住民税非課税世帯に対して1世帯に5万円の給付金を配るという政策。
相続税の「申告書作成」税理士に依頼した方がいいケースとは
税理士に申告書の作成依頼をする際は、報酬費用が発生します。 そのため相続税に関する費用を抑えたいのであれば、相続人だけで申告書を作った方がいいでしょう。 一方で、税理士は節税に関する知識を持っているため、本記事で紹介する
6人に1人は申告している 令和3年分の所得税の確定申告状況
会社員や学生の方は、確定申告をした経験が無い人も多いと思います。 しかし所得税の確定申告書の提出件数は年々増加しており、日本人の6人に1人は所得税の確定申告を行っている計算です。 本記事では、国税庁の「令和3年分の所得税
贈与税の脱税、何年で時効を迎える？時効が延長される場合や、脱税にならない場合も
脱税は絶対にダメですし、元税務署職員の筆者としてもオススメすることはありません。 しかし知識として、脱税が成功するのに必要な期間は知っておくのも悪くないと思いますので、今回は贈与税の時効が成立するまでの期間について解説し
マルサが狙っているターゲットは？年間の調査件数と最近の実績傾向、一般人のところにも来るのか
税務調査といえば「マルサ」を思い浮かべる人も多いかと思いますが、税務署が行う税務調査と、マルサ（国税局査察部）が行う査察調査は別物です。 今回は税務調査と査察調査の違いと、マルサの調査実績について解説します。 税務署の税
個人で「相続税の申告」をする時の注意ポイントと、よくある間違えを解説
身内の誰かが亡くなり相続税を申告する時は注意が必要です。 今はインターネットで調べると簡単に情報が手に入り、税務署に行けば税務署が無料で相談にものってくれるので、税理士等をつけずに申告をする方が多くなりました。 その一
給与収入しかないのに税務調査を受ける僅かな可能性 余計な税金を支払わないために気を付ける点
税務署は、会社経営者や自営業者だけでなく、給与所得者に対して税務調査を実施することもあります。 調査を受ける確率は1％かもしれませんが、その僅かな確率に当たってしまうと余計な税金を支払うことになりますのでご注意ください。
住んでいる地域によって「税務調査が入る確率」は変わるのか
人生で1度も税務調査を受けたことがない事業者の方もいれば、脱税していないのに、何度も税務調査を受けた経験のある事業者の方もいらっしゃいます。 税務調査の対象者になるかは、脱税の有無だけでなく、実は住んでいる（事務所が所在
【読者の質問に回答】税務署はどのように不動産売買情報を把握するのか
「不動産を個人間売買により取得しましたが、売主が売却利益を申告するとは考えにくいです。無申告の場合、税務署は税務調査を実施するのでしょうか？」 とのご質問をいただきましたので、今回は税務署が不動産売買に関する情報を把握す
確定申告会場へ行く前に確認しておくべき4つのポイント 元税務署員が解説
令和3年分の所得税の確定申告期間は、令和4年2月16日から3月15日であり、税務署は期間中、確定申告会場を設置して相談対応を行います。 確定申告会場に行けば、税務署職員に相談しながら確定申告書を作成できるのですが、前もっ
【税務調査】税務署は納税者だけでなく家族や取引先についても調べます 質問される内容など解説
税務調査は、調査対象となった納税者だけを調べるわけではありません。 調査時に質問した内容が正しいことを確認するために、取引先を反面調査することもありますし、家族が従業員として働いているなら家族の預金口座も調べることもあり
【税金相談】税務署に電話するとたらい回しされるのはなぜ？ 理由と防止策を元職員が解説
税金相談で役所や税務署に連絡した際、何度も電話を転送された経験はないでしょうか。 私は税務署に10年以上勤務していましたが、そもそも国税組織の電話相談体制の仕組み自体が、たらい回しの状況を引き起こしやすいのではないかと思
