年末調整の落とし穴。税金は還付だけでなく徴収されるケースもあるので要注意
年末調整は、税金が還付されるケースだけでなく、税金が追加徴収されるケースもあるので要注意です。 今回は年末調整において税金が追加で徴収されることになる原因と、年末調整をしなかった場合のリスクについて解説します。 年末調整
12月～翌年1月は退職する時期によって、給与の手取りが大きく変わる 理由と対処法を解説
事業収入を得ている自営業者やフリーランスなどは、12月が終わって年収が確定する段階になってから、次のような手順で所得税を計算する場合が多いのです。 （A）年収（1～12月の事業収入の合計額）－必要経費＝事業所得 （B）事
年末調整が昔より大変になった3つの理由と、間違えた時の新しい対処法
正社員、契約社員、パートタイマーなどの、雇用されて働いている方に課税される所得税は、次のような手順で勤務先が計算する場合が多いのです。 (A) 1月～12月に勤務先が支払った給与（通勤手当のうち非課税になる分などは除く）
年末調整を忘れた場合のデメリットと対処法は？確定申告との違いも解説
年末が近づきますと、勤務先で年末調整を行うことになります。 会社員・公務員の中には、年末調整をしない方や手続きを忘れてしまう方もいるかもしれませんが、年末調整に関するミスは後から対処することも可能です。 そこで今回は、年
【年末調整】生命保険料控除は自分だけでなく「家族名義」の保険料も対象になる
所得税の計算は、一緒に住んでいる家族であっても別々に行わなければいけませんが、生命保険料などについては、一定の条件を満たせば家族名義のものも所得控除の対象にすることができます。 そこで今回は、家族名義の保険料を控除対象に
所得税の「ひとり親控除」の節税効果と適用する際のポイントを解説
所得税にはいろいろな所得控除・税額控除が存在しますが、令和2年分の所得税から新たに「ひとり親控除」が追加されました。 今回は「ひとり親控除」の要件と節税効果、そして適用する際の手続き方法について解説します。 「ひとり親控
自宅の売却益が最大3000万円まで非課税！マイホーム特例の適用要件を解説
自宅の売却で利益が発生した場合、譲渡所得税を支払うことになりますが、マイホーム特例を適用できれば、最大3,000万円まで非課税にすることができます。 今回は譲渡所得の計算のしくみと、マイホーム特例の適用要件および手続き上
所得税・贈与税・相続税についての具体的な相談はどこにすればいいの？無料相談や相談のポイントも紹介
税金に関してわからないことは、インターネット検索を駆使すれば大半は解決することができますが、個別の状況に応じた判断は検索しても答えが出てこないことが多いです。 税金の種類は沢山あり、どこに相談すればいいかわからないと思い
老後の不安と年金受給者の手間は、マイナンバーカードが軽減してくれる
マイナンバーカードの普及、キャッシュレス決済の利用拡大、消費の活性化などを目的にしたマイナポイント事業の第2弾では、申込みによって次のような金額のマイナポイントを受け取れます。 ・ 2023年2月末までに申請してマイナン
台風・大雨等で被害を受けた際に活用できる税制措置
税金の支払いから逃れることはできませんが、大雨や台風などで被災した場合には、申告期限の延長や納税猶予などの措置を受けることができます。 特例措置は要件を満たしていても、存在を知らないと活用することができませんので、今回は
医療費控除の対象として「含めることができない」医療関係の支出とは
医療費控除は、年間で医療費を一定以上支払った際に適用できる所得控除で、通院や入院により多額の医療費がかかった年は総額を計算し、適用できるか確認した方がいいでしょう。 医療関係の支出であれば基本的に医療費控除の対象となりま
過剰な期待は厳禁。節税効果の薄い3つの所得控除
節税効果の高い対策を講じれば税金の支払額を抑えることができますが、節税効果は制度の種類によって異なります。 所得控除は所得税を節税する手段として用いることができる一方、節税効果が薄い制度も存在しますので、今回は大きな節税
投資する前に要チェック 株式売買の際に発生する税金と注意事項3つ
2024年からNISAの非課税枠が大幅に拡大するなど、国を挙げて投資を推進しています。 NISAを活用できれば、かなりの節税効果が期待できますが、投資に失敗すれば資産の減少を意味しますので注意してください。 そこで今回は
【穴場の時期】所得税の還付申告は夏に手続きしても問題ない
所得税の申告時期は翌年2月16日から3月15日と決まっていますが、還付申告であれば期限後に手続きしても問題はなく、確定申告期間に手続きするより早く還付金が振り込まれる可能性があります。 そこで今回は、期限後に還付申告を行
今から始めても遅くない？失敗しない副業の取り組み方と3つのポイント
副業というワードはすっかり定着し、多くの方が実践しています。 しかし「今から始めても遅くない…？」と思い、挑戦するのに気が引けてしまうこともあるでしょう。 今から始めても遅くない副業の取り組み方を知りたい どういうポイン
所得税の「予定納税通知書」が送付される対象者と手続き方法を紹介
確定申告期間でもない6月頃に、税務署から突然所得税の予定納税通知書が送付され、驚いた人もいるかもしれません。 予定納税は税金の前払い制度であり、支払わないと罰則の対象となりますので、今回は予定納税通知書が送られる条件と、
盗難等の被害を受けたときに適用できる「雑損控除」とは
盗難などの事件が報道される回数が増えており、実際に被害を受けた方もいらっしゃると思います。 盗難された金品等が戻ってくるのが最善ですが、被害を受けたままの状態になったときは、雑損控除の適用で税金の還付を受けられるケースが
副業経験者が教える「おすすめしない副業」 推奨しない理由も解説
副業を始めようと思った際、リスクをできるだけ避けたいと思う方は多いはずです。 しかしどんな副業が推奨されないのか、検討がつかないことも多いですよね。 「おすすめできない副業って何があるの？」 「失敗事例も含めて教えて欲し
虚偽申告はマイナンバー制度の活用により摘発されやすくなっている
扶養親族のパート・アルバイトの年収が103万円を超えると、配偶者控除や扶養控除の適用対象外となりますが、間違っても所得を誤魔化して控除を適用しようとするのは止めましょう。 法律で認められていない行為なのはもちろんのこと、
確定申告書を提出した場合に、住民税の連絡はいつ頃来るのか
所得税の申告期限と納付期限は同じですが、住民税の申告期限と納付期限は異なります。 住民税の支払方法は2種類存在しますので、今回は確定申告書を提出した方が住民税を納めるタイミングについて解説します。 所得税の申告をしていれ
1000万円を遺失物として取得した場合、税金はかかってしまうのか
北海道札幌市で資源ゴミの中から1,000万円が発見され、持ち主と名乗る人が何名も申し出ていることが話題となりました。 落とし物を届け出た人は、持ち主が不在のまま一定期間経過すると遺失物を取得することができますが、取得する
私だけ？同じ時期に申告したのに還付金がまだ振り込まれない3つの理由 2か月過ぎても音沙汰なしなら要確認
同じ時期に確定申告書を提出したのに、自分だけ税金が還付されていないと思っている方もいらっしゃることでしょう。 還付金の振込時期が人によって異なるのは、主に今回ご紹介する3つの要因が考えられますので、ご自身に当てはまるかチ
2023年度から「年金受給の繰下げ」を途中で止めても不利になりにくい 「特例的な繰下げみなし増額制度」について解説
週刊誌などの報道によると、昨年の参議院選挙で初当選した芸能人の方が、約313万円もの国民年金の保険料を未納にしていたそうです。 国民年金に加入して保険料を納付するのは原則として、20歳から60歳までの40年間になります。
知って得する「医療費控除」活用法 申請内容が無効になる「医療費控除×ワンストップ特例制度」の注意点
医療費控除のための還付申告が、1年中いつでもできることは意外と知られていません。 同居している家族分だけではまとまった金額にならないと思っていても、別居家族分を合算したり、薬局で買った風邪薬やPCR検査の費用も含めたりす
収入があっても確定申告が不要な人と、該当しても必要になる場合を解説
所得税の申告期間は翌年2月16日から3月15日までの1か月で、申告期限を過ぎてから手続きする場合には、ペナルティが課されることがあります。 ただ確定申告は、収入がある人全員がやるべき手続きではありませんので、今回は収入が
株式の売却損失の「繰越制度」を適用する際に知っておくべき注意点
株式の売却損失が発生した場合、要件を満たせば損失金額を最大3年間繰り越すことができます。 ただ損失金額を繰り越すためには確定申告をしなければなりませんし、すべての売却損失が繰越対象になるわけでありません。 「上場株式等に
【確定申告】会社員の副業所得が20万円以下でも申告手続きが必要になる4つのケース
所得税には申告不要制度が存在し、会社員であれば副業所得が20万円なら基本的に確定申告をしなくても問題ありません。 一方で、本記事で紹介するケースに該当する方は、副業による所得が20万円以下であったとしても、申告手続きが必
iDeCoの税法上のメリット、年末調整や確定申告時の注意点
老後の資産形成として脚光を浴びているiDeCoですが、単に年金を増やせるだけがメリットではありません。 今回はiDeCoの税法上のメリットについて解説します。 iDeCoの税法上のメリットとは iDeCoは原則として国民
税務署で税金相談する前に知っておくべき4つのポイント 確定申告シーズンは特に注意
税務署は電話や窓口で税金相談を行っていますが、相談のしかたを間違えてしまうと求めていた回答が得られないことがありますので、税務署へ税金相談をする前に知っておくべきポイントを解説します。 1. 税務署職員は節税アドバイスを
税務署から確定申告書の「内容誤りの指摘」はいつ頃あるのか
確定申告書の内容にミスがあれば、税務署から誤りを指摘されることになります。 ただ申告書を提出した直後に指摘されるケースは意外と少ないので、今回は税務署から申告誤りの連絡が来る時期について解説します。 税務署は期限前に申告
ポイ活で確定申告！140万ポイントゲッターが焦った雑所得「年間20万円の壁」
2022年、獲得できた楽天ポイント数は、20万2,662ポイント獲得した主婦が焦ったのは、確定申告です。 調べると、雑所得は年間20万円を超えると確定申告をしないといけないとか……。 そこで、税理士法人の先生に詳しく聞い
費用対効果で考える「還付申告手続き」損をする2つのケース
還付申告は、納め過ぎた税金を戻してもらうために行う手続きです。 税金が還付されるのは嬉しいですが、申告手続きをしたことで損をしてしまうケースもありますのでご注意ください。 還付金が少ないと申告手続きの費用対効果は低くなる
確定申告の納付方法にスマホ決済が追加 概要と利用可能な決済種類、注意点
自営業や副業による収入がある方は、確定申告書の提出と同時に納税が必要になる可能性もあります。 所得税は納税者が自主的に納付手続きをしなければなりませんが、令和4年12月1日から納付方法の選択肢に「スマホアプリ納付」が追加
物価高が心配な年金受給者は「確定申告不要制度」を利用しない方が良い
遺族基礎年金、遺族厚生年金、寡婦年金などの死亡に関する年金は、これらの金額がいくらであっても、非課税という取り扱いになります。 また障害基礎年金、障害厚生年金などの障害に関する年金も、同様の取り扱いになります。 それに対
【いまさら聞けない】贈与税の申告手続きは誰が、いつすればいいの？
贈与税の申告手続きをした経験がある人は少ないと思います。 贈与税は所得税と同様、申告・納付期限が定められており、申告を忘れてしまうとペナルティを課される可能性がありますのでご注意ください。 贈与税の対象者は「財産をもらっ
令和5年1月に追加された「e-Tax」の便利機能を紹介
行政手続きのオンライン化は遅れている印象がありますが、e-Taxに関しては利便性向上のために毎年改良が重ねられています。 令和4年分の確定申告を行う今回もバージョンアップしていますので、令和5年1月以降に追加されたe-T
