「無料でキャッシュフロー表(CF表)を作成します」
とのふれこみで、保険、投資を目的にしたセールスが横行しています。
「投資の割合がすくないですね、将来、資金不足になりますよ」と、保険や、投資商品の勧誘です。
セールス目的の場合、CF表の計算で生活費・教育費が多かったり、年金額が少なかったり・・・かたよったCF表がみられます。
うのみにして商品を購入してしまうことがないよう、自分でライフプランやCF表を把握できるリテラシーを持ちましょう。
ライフプランは人生の設計図です。
計画通りすすめるために、使えるお金の流れをCF表で可視化します。
税金、社会保険料、住宅ローン、年金支給額など複雑な計算が多いので、ザクッとおおまかに計算したり、シミュレーションできるCF表があれば便利です。
エクエルを使って自分で作成するコツ、注意すべき点など実例をあげて紹介します。
目次
自分でCF表を作成するための4ステップ
ステップ1：ライフイベントを考えます。家族構成、年齢、結婚、子育て、住宅、いつまで働くか、定年後どうするか等
ステップ2：基本パターンの入力表を作成します。
ステップ3：エクセル表でCF表を作成します。
ステップ4：作成に当たっての注意点。
エクセル表は入力表からジャンプする仕様にすると便利です。個人の力量にあわせて工夫してください。
ステップ1：ライフイベントを考え、年度別にイベントを記入する
＜表-1＞必要項目は家族構成、年齢、結婚、子育て、住宅、いつまで働くか、定年後どうするか等。
ステップ2：基本パターンの入力表を作成する
ここでは概略解説にとどめ、詳細はステップ4で説明します。
収入
＜表-2＞給与手取、児童手当、退職金、相続、年金、相続、個人年金、投資、保険満期・解約金等。
給与は手取で年齢別に予測します。
正確には、税金(所得税や住民税)、会社天引きの社会保険料(健康保険、雇用保険)は支給額を元に個別に計算しますが、複雑ですので手取とします。
年金生活者は税金、健康保険料を係数で補正します。
支出
＜表-3＞生活費(食費、光熱・水道費、通信費、被服等)、住居費、住宅頭金・ローン、管理費・駐車料金、リフォーム、子育て費用は 子供生活費、教育費(教科書代、課外活動費、クラブ活動費、塾) 民間の保険料、自動車関係(車両費、税金、保険)、介護費、趣味、交際費、子・孫の祝金等。
現在の貯蓄残高
ステップ3：エクセル表でCF表を作成
＜表-5＞入力表(ステップ2で作成)と＜表-6＞CF表を合体します。
＜表-6＞CF表になります。
ステップ4：作成にあたっての注意点
収入
- 現在の手取と将来の手取を考えます。標準の平均年収も参考にしましょう。
- 65歳から受給する年金は計算式の値は「税込額」（換算表＜表-7＞で確認）ですので、手取金額にするのには＜グラフ-1＞の係数をかけます。
厚生年金額 ＝ 0.005481×厚生年金加入時の年収平均(税込)×勤続年数
国民年金額 ＝ 79万円（令和5年満額）×支払い年数/40年
＜例＞厚生年金加入者の手取り年金算出
- 厚生年金
厚生年金加入時の手取平均 ≒538万円（20代 350万円、30代 470万円・・・60歳 400万円）
平均年収(税込)＝手取額/係数＝538/0.77＝699 計数は0.77としてください。
厚生年金 0.005481*699*勤続42年＝161万円
国民年金 79*40/40＝79万円
- 計算まとめ
平均手取年収/0.77 →税込み年収 年金手取額＝(厚生年金 + 国民年金 )×係数＜グラフ－1＞
夫 538/0.77 → 699 216＝(厚生年金：161+国民年金：79)×(1-0.1)
妻 287/0.77 → 373 121＝(厚生年金： 55+国民年金：79)×(1-0.1)
係数 161+79+55+79＝374・・・グラフから10％
支出基本生活費 夫婦2人分＜表-8＞、子供＜表-9＞
＜表-10＞住宅ローン 1,000万円を利率0.5％,1.0％,2.0％で10年,20年,30年で返却する場合の年間返済額
＜例＞ 4,000万円 1％ 30年 返済額＝39×4,000/1,000＝156万円/年
CF表のグラフ
参考：無料のCF表で比較
上記条件で比較しました：20代 夫婦 共稼ぎ 子2 収入630 生活費 290
- ライフプランシミュレーション ： 金融庁
- シミュレーション結果 ― ライフプランシミュレーションをしてみよう！ ― ライフプランシミュレーション 生活設計診断｜知るぽると
- 日本FP協会 ライフプラン診断
（執筆者：1級FP技能士 淺井 敏次）
