節税目的で財産を贈与する場合のベストタイミングはいつ？ケース別の正解と注意点も紹介
贈与税は個人から財産を無償でもらったときに課される税金ですので、贈与時期を調整するだけでも納税額を抑える（免除）ことが可能です。 そこで今回は、節税目的で贈与するのに適したタイミングと、贈与時の注意点についてご紹介します
所得税・贈与税・相続税についての具体的な相談はどこにすればいいの？無料相談や相談のポイントも紹介
税金に関してわからないことは、インターネット検索を駆使すれば大半は解決することができますが、個別の状況に応じた判断は検索しても答えが出てこないことが多いです。 税金の種類は沢山あり、どこに相談すればいいかわからないと思い
【トルコ100ドル紙幣バラまき】海外で得た（もらった）お金に対して日本の税金はかかるのか
先日、トルコの大富豪が観光客に向けて、100ドル紙幣をバラまいたことがインターネット上で話題になりました。 その場に居合わせた人は幸運だと思う一方で、筆者の立場としては拾ったお金に対してかかる税金も気になってしまいますの
【遺産分割と相続税】親からの住宅資金贈与と、公平に分配する難しさについて
親や祖父母など直系尊属から、自己の居住の用に供する住宅用家屋を取得する資金の贈与を受ける場合、一定の条件を満たせば500万円（省エネ・耐震・バリアフリー住宅1,000万円）まで贈与税が非課税になり、しかもこの特例を使用し
【贈与税対策】節税目的なら現金以外の財産の贈与するのも選択肢 株式と不動産の贈与税評価額の計算方法は
贈与税は財産をもらった人に対して課される税金ですが、贈与税の節税を第一に考える場合には、現金ではなく株式や不動産を贈与することも選択肢です。 今回は贈与財産の種類を変えるだけで贈与税を節税できる理由と、株式と不動産の贈与
【1坪1.4億円】令和5年分の路線価公開！路線価の調べ方と最高地点の価格を紹介
路線価は、相続税や贈与税の計算で土地を評価する際に用いる価格であり、令和5年分の路線価は7月3日に公開されました。 路線価の価格は毎年によって変動し、価格が上昇すれば相続税や贈与税の納税額が増えることにつながります。 本
「連年贈与」に該当するとまとめて贈与税の対象に 贈与日を分散し、契約書を毎年作成しよう
贈与税には毎年利用できる110万円の非課税控除額がありますので、年間の贈与金額が110万円以下であれば、基本的に贈与税を支払うことにはなりません。 しかし、毎年贈与を受けることが事前に決まっているときは「連年贈与」に該当
サマージャンボ宝くじが当せんした場合に税金はいくらかかる？
令和5年のサマージャンボ宝くじが、7月4日から1か月間（8月4日まで）発売されています。 当せん金は1等・前後賞合わせて最高7億円と夢のある数字ですが、現実的な話として気になってしまうのが、宝くじに課されることになる税金
共働き夫婦の家計管理をリクルートカードに集約する効果 立替精算＆家計簿不要、税金面での意外なメリットも紹介
共働き夫婦の家計管理、以下のようなことで困っていませんか。 自分が立替した分の精算が面倒くさい 一次的な立替とはいえ、金額が大きいと夫婦片方の負担が重くなる いろいろな口座や支払方法があり、家計の全体像を把握できない 家
過度な相続税対策は裏目に出ることもあるので要注意 その3つの理由を解説
相続税の納税額を抑えることができれば、その分だけ財産を多く引き継ぐことができます。 しかし、相続税対策は状況に応じて適度に実施するのが望ましく、過度に対策を講じてしまうと、相続税の支払いが多くなってしまう可能性すらありま
姉と弟の相続はもめやすい ～群ようこさんの「老いとお金」を読んで～
主人公（作者と思われる）が、高額納税者として新聞に掲載されてしまったことが、事件の発端です。 今は、廃止されていますが、昔（2005年まで）は、あったこの制度おかげで、主人公（Mさんとします）が名実ともに売れっ子作家にな
増税措置？相続税の贈与加算が3年から7年に延長したことによる影響を解説
令和5年度税制改正により、相続税の贈与加算の対象期間が3年から7年に延長することが決定しました。 今回は税制改正のポイントと、贈与加算の対象期間が延びたことによる相続税への影響について解説します。 相続税の贈与加算の概要
【失敗しない子どもの貯金】2つのメリットに潜む「税金」や「休眠口座」への注意点 金融商品の見分け方～印鑑保管方法まで
間もなくやってくる新年度は、子育て世代にとって貯金を始める良いチャンスです。 親世代に転勤や給与での収支の変化が見られるばかりか、子どもも進級すると、修学旅行費の積み立てが始まったり、部活の引退により部費が不要となったり
税務署で税金相談する前に知っておくべき4つのポイント 確定申告シーズンは特に注意
税務署は電話や窓口で税金相談を行っていますが、相談のしかたを間違えてしまうと求めていた回答が得られないことがありますので、税務署へ税金相談をする前に知っておくべきポイントを解説します。 1. 税務署職員は節税アドバイスを
税務署から確定申告書の「内容誤りの指摘」はいつ頃あるのか
確定申告書の内容にミスがあれば、税務署から誤りを指摘されることになります。 ただ申告書を提出した直後に指摘されるケースは意外と少ないので、今回は税務署から申告誤りの連絡が来る時期について解説します。 税務署は期限前に申告
【贈与税の特例制度】適用する場合は必ず期限内に手続きすること
贈与税には「住宅取得等資金の非課税制度」など、多くの節税特例が用意されています。 特例を適用するためには申告手続きが必要ですが、贈与税の特例制度は申告期限を過ぎてから適用することはできませんので注意してください。 特例制
子どもや孫の銀行口座開設 手間や面倒を軽減する「注意点とポイント」を銀行員が解説
「子どもの通帳を作ったのですが、転勤族なので遠くに引っ越した場合、解約するときとかに、大変にならないか不安です」 これは銀行で私の窓口にいらっしゃったお客様から聞いた言葉です。 子どもの通帳を作ったあとでいろいろ心配にな
【いまさら聞けない】贈与税の申告手続きは誰が、いつすればいいの？
贈与税の申告手続きをした経験がある人は少ないと思います。 贈与税は所得税と同様、申告・納付期限が定められており、申告を忘れてしまうとペナルティを課される可能性がありますのでご注意ください。 贈与税の対象者は「財産をもらっ
令和5年1月に追加された「e-Tax」の便利機能を紹介
行政手続きのオンライン化は遅れている印象がありますが、e-Taxに関しては利便性向上のために毎年改良が重ねられています。 令和4年分の確定申告を行う今回もバージョンアップしていますので、令和5年1月以降に追加されたe-T
【財産贈与】非課税範囲内なら問題なし 贈与する際の注意点
財産贈与は贈与税の対象となるので、税務署にバレないように贈与した方がいいと思っていませんか。 節税の観点で考えた場合、税務署に見つからないように贈与した方が後々問題になるケースがあるので注意しましょう。 今回は税務署に贈
令和6年から【税制改正情報】相続税の贈与加算の対象期間が3年から7年に拡大へ
令和5年度の税制改正大綱が発表されましたが、資産税関係では相続税の贈与加算の期間が3年から7年に拡大することが注目されています。 今回は贈与加算制度の概要と、加算対象期間の拡大がどのくらい影響するのかについて解説します。
節税として暦年贈与の「非課税枠110万円」にこだわったほうがいい場合、そうではない場合も解説
記事掲載時点には令和5年度税制改正大綱が公表されました。 執筆時点で既に増税色が濃そうな内容が漂っていますが、今回は改正が囁かれている暦年贈与について解説します。 暦年贈与とは？ 暦年贈与とは簡単に言えば、毎年少しづつ贈
贈与税の申告をした人は全国で何万人で、どんな財産を譲り受けたのか 最も利用されている非課税特例制度も紹介
贈与税に関する節税の話は耳にすることもありますが、実際に生前贈与をする人はあまり見かけませんよね。 贈与税の申告件数は意外と多く、現金以外の財産を贈与しているケースもあります。 そこで今回は、贈与税の申告件数と贈与財産の
事前確認が大切 「生前贈与」する前にチェックすべき3つのポイント
財産を無償で渡す行為は贈与に該当し、贈与税の課税対象となります。 生前贈与はうまく活用すれば相続税の節税効果も得られますが、財産の種類や金額を考えないで贈与すると、思わぬトラブルが発生することがあるのでご注意ください。
生前贈与手続きが簡素化？「相続時精算課税制度」の特徴と利用上の注意点
年末近くになると、来年度の税制改正に向けた情報が次々と出てきますが、その中でも生前贈与の税制が簡素化されることが話題となっています。 今回は税制改正される可能性がある生前贈与税制（相続時精算課税制度）の概要と、税制改正が
家族関係が良好でも、相続対策はしなければならない理由
相続対策は、富裕層や関係が良好ではない家族が行うイメージがあるかもしれません。 しかし一般のご家庭でも相続対策は必要ですし、家族仲が良いほど相続対策を行わないと、相続でもめた際に話し合いが長期化することもあるので要注意で
不動産の贈与を受けた際にかかる「贈与税以外」の税金
不動産を贈与した場合、贈与税だけでなく、他の税金も支払うことになるのはあまり知られていません。 贈与する不動産の価値が高いほど負担する税金も増えますので、今回は不動産の贈与時に課される、贈与税以外の税金について解説します
【祝56号】3億円の家がプレゼント！税金はどうなる？
プロ野球のヤクルト球団に所属する村上宗隆選手が、NPB日本人記録になる56本目のホームランを打った際、当初スポンサーからは、「1億円の東京の家」がプレゼントされるとのアナウンスがありました。（※） しかし、村上選手が56
相続税対策は相続財産をどの程度保有している場合にやるべきなのか
相続税は亡くなった人の財産に対して課される税金なので、相続財産が多い人ほど対策する必要があります。 一方で、相続財産が一定金額以内に収まっている方が相続税対策を行うメリットはあまりないですし、対策するための費用だけ支出が
「親子間」での土地の使用貸借や金銭貸借は、贈与税の対象になるのか
親子間の貸し借りは贈与税の対象となるケースが多く、税務署から贈与税の無申告を指摘されるケースもあります。 そこで今回は、親子間での土地の使用貸借および、金銭貸借を行った際に贈与税の課税対象になるのかについて解説します。
最大2000万円非課税！贈与税の配偶者控除（おしどり贈与）を利用する際の注意点
贈与税には、2,000万円までの贈与財産が非課税になる「贈与税の配偶者控除（別名：おしどり贈与）」があります。 贈与税の配偶者控除は夫婦間でのみ利用できる特例制度ですので、適用する前に要件と注意点をご確認ください。 特例
贈与税の脱税、何年で時効を迎える？時効が延長される場合や、脱税にならない場合も
脱税は絶対にダメですし、元税務署職員の筆者としてもオススメすることはありません。 しかし知識として、脱税が成功するのに必要な期間は知っておくのも悪くないと思いますので、今回は贈与税の時効が成立するまでの期間について解説し
個人で「相続税の申告」をする時の注意ポイントと、よくある間違えを解説
身内の誰かが亡くなり相続税を申告する時は注意が必要です。 今はインターネットで調べると簡単に情報が手に入り、税務署に行けば税務署が無料で相談にものってくれるので、税理士等をつけずに申告をする方が多くなりました。 その一
贈与税対策をする際に陥りやすい罠と特例適用時の注意点
贈与税には110万円の非課税控除がありますので、うまく活用することで贈与税を支払わずに財産を移動させることが可能です。 特例制度を適用すれば110万円を超える贈与でも非課税にできますが、贈与税の仕組みおよび特例制度の適用
相続放棄の誤解「生前贈与」＋「遺留分の放棄」 残された相続人の関係がハッピーになる方法
某有名タレントさんが、「俺は、相続放棄しています」とTVでコメントしたことに対し、ネットで「生前に放棄なんかできない」と騒がれていました。 相続放棄していますが、なにか 筆者も、あのタレントの高名な父は、たしか「生きてい
これだけは知っておきたい、贈与税に関する5つの基礎知識
「贈与税」という税金自体は多くの方に認知されていますが、どのような場面で課税対象になるかはあまり知られていません。 間違った知識は余計な税金を支払う原因となりますので、今回は贈与税に関する基本的な知識をご紹介いたします。
