遺産を換価分割する前に知っておきたい、税金に関する3つの注意点 負担が大きくならないために確認しよう
相続が発生した場合、相続人同士で話し合って遺産を分けることになります。 換価分割は不動産などの相続財産を売却し、売却代金を分配する方法で、換価分割は取得割合を均等にしたいときなどに有効な手段です。 一方で、相続財産を売却
給与収入しかないのに税務調査を受ける僅かな可能性 余計な税金を支払わないために気を付ける点
税務署は、会社経営者や自営業者だけでなく、給与所得者に対して税務調査を実施することもあります。 調査を受ける確率は1％かもしれませんが、その僅かな確率に当たってしまうと余計な税金を支払うことになりますのでご注意ください。
不動産譲渡所得で必要経費に該当しない支出とは 「維持管理費」は対象外に
不動産を売却した際は、売却金額と購入金額の差額利益に対して譲渡所得税が課されます。 少しでも納税額を抑えるためには、できるだけ経費を計上するのがポイントです。 ただ一見経費計上できそうなものでも、譲渡所得の計算上、経費に
【読者の質問に回答＆解説】不動産の購入費用は経費にならないの？
「昨年不動産を購入して登記手続きを行いましたが、購入金額は控除対象になることはあるのでしょうか？」 とのご質問をいただきましたので、今回は不動産を経費として計上できるケースについて解説します。 建物を事業用として使用した
不動産売却をしたら確定申告は必要か 不動産譲渡所得税の手続きを解説
不動産を売却した方は、確定申告手続きが必要になるかもしれません。 不動産売却は突発的なものなので、確定申告をしていない人はもちろんのこと、毎年確定申告している人でも、不動産売却の申告を忘れてしまうケースがあります。 税務
【税金相談】税務署に電話するとたらい回しされるのはなぜ？ 理由と防止策を元職員が解説
税金相談で役所や税務署に連絡した際、何度も電話を転送された経験はないでしょうか。 私は税務署に10年以上勤務していましたが、そもそも国税組織の電話相談体制の仕組み自体が、たらい回しの状況を引き起こしやすいのではないかと思
不動産売却益にかかる「譲渡所得税」税率と試算方法 購入=売却金額なら利益発生の可能性
不動産を売却した場合は譲渡所得税の課税対象となり、譲渡所得税を納めるためには確定申告手続きが必要です。 確定申告期間は翌年2月16日から3月15日までの1か月間であり、納付期限は申告期限と同日です。 売却したお金を使いす
「財産分与の贈与税」はケースバイケース 離婚時は対象外？ 知っていて損のない豆知識
贈与税は、贈与者から無償で財産をもらう際に対象となる税金ですが、離婚に伴う財産分与で資産を取得した際には、基本的に贈与税はかかりません。 一方で、財産分与であっても例外的に贈与税の課税対象となる場合もありますので、財産分
【確定申告】「不動産・株式の売却益」「満期保険金」は所得税の対象 税務調査の的になりやすいので要注意
所得税は1年間の所得金額に対して課せられます。 年間の所得が1社からの給与のみであり、会社が年末調整をしてくれているケースにおいては、原則として確定申告をする必要はありません。 しかし、給与所得以外に臨時収入を得ている場
新居の「住宅ローン控除」と以前の自宅売却の「譲渡所得の特例」は併用できないケースがある
ローンを組んで新しく住宅を購入した場合には、「住宅ローン控除」の適用で所得税の還付を受けられます。 ただし、今まで住んでいた自宅を売却して「譲渡所得の特例」を利用する際には注意してください。 「譲渡所得の特例」の種類によ
【確定申告】令和2年に売却した不動産の「譲渡所得税」 控除の合計所得金額の上限変更に注意
不動産を売却するとその年の所得金額が増える可能性があり、適用できない所得控除も出てきます。 令和2年分の所得税の確定申告は基礎控除額や配偶者控除などに改正点があり、対象となる所得金額の上限が変更されているので注意が必要で
贈与でも贈与税でなく所得税の対象となるケース 医療・介護保険料の上昇にも注意
資産の贈与を受けた側は、年間110万円を超えた場合に贈与税の申告納税義務が生じます。 ただ贈与税とはいいながら、課税の対象とならない贈与も存在します。しかも贈与税でなく、所得税が課税されることもあります。 贈与税と所得税
売却資産によって適用税率や課税区分が異なる「譲渡所得」 税金の計算方法を解説
譲渡所得は、「金地金」や「不動産」、「株」を売却した際に発生する所得です。 譲渡所得は売却資産によって適用される税率や課税区分が異なるため、申告する際には注意が必要です。 そこで今回は、売却資産ごとに課税区分と税金の計算
「金地金の売却益」税務署は売却を把握する、確定申告必須 控除額と計算式を解説
2020年は金地金の価格が上昇しており、7月末時点で金の価格は1グラム7,000円を超えています。 価格が高いタイミングで売却できれば、購入金額との差額が利益になりますが、売却益は所得税の対象です。 確定申告をしないと税
離婚時の「財産分与」や「慰謝料」 贈与税の対象になるか解説
離婚する際、夫婦共有の財産を分けたり、慰謝料をもらうこともあります。 ただ自身の収入がなかった専業主婦（主夫）が、財産分与として金銭などを受け取った場合、贈与税が発生するのか疑問が出るかもしれません。 そこで今回は、財産
【譲渡所得の確定申告】土地・家を売却したら利益・損失どちらが出ても必ずする！ 方法を詳しく解説
昨年度中に土地や建物などの居住用不動産を売却し利益が出ていたら、今年の場合は「2月17日～3月16日まで」に譲渡所得の確定申告が必要です。 ただし、e-Taxと呼ばれる電子申告は1月6日からの申告が可能です。 譲渡所得は
不動産投資は「節税」もカギ 購入時・保有期間中・売却時にかかる税金を解説
収益用不動産をたくさん持っていると家賃収入を多く得られるので、うらやましいと思っている方も多いと思います。 しかし不動産投資では、購入時、保有期間中、売却時とそれぞれのステージでさまざまな税金がかかるので、皆さんが思って
【タワマン買い替え】5000万円で買って、6000万で売った利益は100万円程度の現実
首都圏マンション価格はタワマンを中心に高値で推移しており、これを機会に、より条件の良いタワマンに買い替える動きが活発化しています。 そして、売却したタワマンで利益が1,000万円出たと言うのですが、それは税金や仲介手数料
【税金の特例】新居購入後に旧居売却 「買い替えのタイミングが逆転」した場合はどうすればよい？
会社の転勤や転職に伴って、自宅を買い替えるケースは少なくありません。 旧自宅を手放した後に新自宅を購入できればベストですが、現実には旧住宅を売却するよりも先に新住宅を購入することもあります。 そのような時に気になってしま
金投資の確定申告 3種類ある所得分類と税制上の注意点を理解しよう
米中貿易摩擦の激化やそれに係わる景気減速により、2019年5～8月には株式のようなリスク資産の市況は低調であっても、有事に強いと言われる金がかなり値上がりしました。 金投資は金そのものに投資する方法、金を対象とした金融商
【不動産売却】税金を抑える「譲渡費用」の注意点と、認められない4つの費用
不動産を売却した場合、売却益は「譲渡所得税」の対象 売却益が発生していなければ、税金を支払う必要はありません。 税金の計算で重要になるのが必要経費です。 譲渡所得の計算式は次の通りです。 ≪譲渡所得の計算式≫ 売却金額
最高3000万円までタダになる 自宅売却で余分な税金を支払わない方法
自宅を売却した代金は、所得税の対象になります。 誰も、余計な税金は支払いたくありません。 ですが、所得税の申告・納税をしないと罰金（加算税・延滞税）を支払わなければなりません。 不動産を売却したお金を少しでも残すために、
「所得税・住民税で異なる配当の課税方式」申告の仕方を間違えていませんか？
上場株式等の配当や源泉徴収あり特定口座の株式売買益のように、所得税15.315%・住民税5%が徴収される配当所得・譲渡所得は、申告対象にする/しない（配当を申告する場合は、総合課税・申告分離課税の2方式選択可能）を選べま
配当・譲渡所得を申告するにあたって考慮すべき「所得制限」
配当所得・譲渡所得に関して、申告することになりますが、上場株や上場投資信託を巡る取引に関しては、後述するものに対しては申告対象を選択することができます。 損失があって所得税が還付になりそうな場合は申告するのが常套手段です
【確定申告事前チェック】総合譲渡所得・一時所得の計算方法を知り、申告不要に該当するかを知っておいう。
確定申告前のひと手間 満期保険金を一時所得で申告することはかねてからよくありましたが、総務省はふるさと納税返礼品が一時所得に該当することを周知するようになってきました。 またメルカリの販売は総合課税の譲渡所得に該当する場
こんなメルカリ販売は課税される 出品タイプ3つで説明します
すっかり国民の生活に定着したフリマアプリ「メルカリ」。 ≪画像元：メルカリ≫ リアルなフリマへの出店やオークションサイトへの出品に敷居の高さを感じていた人も、メルカリのおかげで日常品を気軽に売買できるようになりました。
国税庁が仮想通貨は「雑所得」と発表 仮想通貨に節税効果がなくなることが明確になる。確定申告も忘れずに。
いよいよ動いた「国税庁」 先日、国税庁のホームページ内のタックスアンサーにて、「仮想通貨を使用した場合の利益は雑所得に該当する」旨の回答が行われました。 投資ブームが巻き起こり、世間の注目を集めているものの、法整備は遅れ
【Q & A】相続した空き家を売却した場合、税金の優遇（譲渡所得の特例）はあるのでしょうか？
【Q】 親が居住していた家屋を相続しましたが、相続してから今までずっと、空家になっています。この家を売却した場合、税金の優遇はあるのでしょうか？ 解説 相続人が相続により取得した古い空き家を売却した場合、一定の要件に該当
まだ間に合うかも！ 所得税と住民税を「戦略的」に申告して社会保障制度を有利にする
所得税と住民税で異なる課税方式をとれるように これまでのやり方では、 ・ 税務署に確定申告を行う ↓ 自治体にも通知がいくため住民税申告不要 ・ 確定申告不要だけど住民税申告を行う と、所得税の確定申告と住民
【空き家の相続】 特例適用ならあえて安く売却したほうが手取り額が増えることも
空家の譲渡所得の3,000万円特別控除とは？ 昨年の税改正により始まりました、空家を相続した場合の3,000万円特別控除制度。 以前のコラムでもご紹介しましたが、昭和56年5月31日以前に建築された、いわゆる旧耐震の空家
優遇税制「空き家特例」と「小規模宅地等の特例」の併用は認められるか？
この4月（平成28年4月）から、一人住まいの親が亡くなって相続人が空き家になった実家を売却したとき、一定の要件を満たした場合に適用できる優遇税制 「空き家に係る譲渡所得の特別控除の特例」（以下、空き家特例） が施行されて
不動産投資で見落としがちな税金の話 長期譲渡所得と短期譲渡所得
本日は不動産投資においてとかく見落としがちな税金の話をしようと思います。 固都税や不動産取得税には注意を払っている人もおられると思いますが、あまり知られていないのが譲渡所得に掛かる税金です。 私自身も譲渡所得に関しては2
【読者の質問に回答】 株式に関する確定申告が与える影響
株式の譲渡による繰越損失がある場合、確定申告をすれば利益と損失を相殺することにより税金の還付を受けることができます。 そのような場合において、「所得は0になっても扶養から外れるの？」といった質問が「マネ達」読者から届きま
