企業が税や保険料を滞納・延滞した場合、誰の責任になるのか？ 「マイナンバー制度」で責任強化も
給与から天引きされている社会保険料・雇用保険料や税金（所得税・住民税）などは、万単位の馬鹿にならない金額となり、これらが引かれることで手取りがずいぶん少なくなります。 しかし天引きされた分が実は会社が滞納していて、倒産ま
年末調整で見落としがちな「障害者控除」 対象は「障害者手帳」を持ってる人だけではないので、確認してみよう。
所得税を算出していく際には様々な控除があります。 会社勤めの方は年末調整のための書類を会社に提出し、会社の方で今年の所得税がいくらになるのか改めて計算している時期でしょう。 今回はその所得税の控除の中でも、見落としがちな
「学資保険」「生命保険」の税金は誰にどのように影響するのか？ マイナンバーで偽装は発覚する
子どもの教育費を負担するのは大変ではないでしょうか。 高校卒義後に進学する大学・短大・専門学校の授業料や仕送り代はもちろん、入学するまでの学習塾の費用もバカになりません。 子どもの教育費はトータルで約1,000万円から3
「生命保険料控除」でさらに2万円の控除をゲットする保険の見直し方
年末調整の季節がやってきました。今年も自宅へ届く生命保険会社からの証明書を集めて、夫に持たせます。 これで10万円の所得控除をもらい、所得税の還付と来年の住民税の減額が得られるのですから、効果はゆうに1万円を超えます。大
確定申告によって自分の受ける社会保障はどう変わってくるのか(2)～基準となる所得～
住民税の税額や所得をもとに、福祉制度の給付金等が左右されるのですが、所得に関しては制度ごとに判定する所得が異なります。また世帯員の所得を合算して判定することもあります。 基準となる所得について 基準となる所得がいくつもあ
結婚するなら「年末」、離婚するなら「年明け」に 配偶者控除が税額に与える影響
配偶者控除とは 配偶者控除とは、納税者に配偶者がいる場合、一定の条件を満たすことで受けることができる所得税や住民税の控除制度のことです。 条件や控除額は次の通りです。 配偶者の要件 納税者と生計を一にする配偶者であること
2016年10月から「106万円の壁」が出現 働き損したくないサラリーマンの妻はココに注意
今、パートで働いている人には、主に 「103万円の壁」と「130万円の壁」 があります。 「103万円の壁」と「130万円の壁」とは 「103万円の壁」とは妻の収入が103万円を超えると、夫が配偶者控除が使えなくなる壁。
【○○万の壁】 「パートの社会保険加入」や「2か所以上でパートしてる場合の社会保険」などの質問にお答えします。
読者の皆様、「パートが社会保険に入ったら夫婦の手取りはどうなる？ 平成28年10月からパートも社会保険加入に」をご拝読いただきありがとうございます。 幸いこの記事を読んで下さるかたが多く、いくつか質問を受けました。今回は
医療費を取り戻す2つの方法と注意点 「高額療養費」制度と「医療費控除」制度について
日本は国民皆保険制度があるとはいえ、大病を患ったりするとどうしても医療費がかかってくることがあります。 「でも医療費が戻ってくるよ」なんて話を聞いたことがあるかもしれません。確かにそういう制度がありますが、その「制度」と
ボーナス支給額は変わらないのに、手取りダウン…その理由は？
一般的に、6～7月は「夏のボーナスシーズン」と言われています。「もう受け取ったよ」という方もいらっしゃるかもしれませんね。 会社員のAさんもその一人。前回同様の金額が支給されそうだと噂に聞いていたので、「パソコンを買おう
「個人型確定拠出年金」は誰でも強制的に貯蓄&運用ができて、節税にもなるお得な制度
個人型確定拠出年金について 給料から引かれる所得税・住民税がお得にできる制度についてお伝えしたいと思います。 今回、ご紹介するのは「個人確定拠出年金」についてです。 皆さんは「年金」というのは何となく理解している方は多い
扶養控除から寡婦控除まで 「所得税の人的控除」のまとめ
所得税や住民税が課税される所得のことを課税所得金額と言います。 この課税所得金額は、給与所得などの所得金額の合計額から、社会保険料控除や扶養控除といった所得控除の金額を差し引いて計算します。 この所得控除のうち基礎控除や
給与明細から考える節約術 ～所得税、地方税編～
サラリーマンとして頑張って働いているけれど何故か手取り給与が増えない。そう考える方は少なくないようです。 その原因は固定的に控除される社会保険や所得税、地方税にあります。 今回は、特に所得税を節約する方法をご紹介します。
個人住宅の「売電収入」 立場により異なる税務上の取り扱いについて説明
個人住宅への太陽光パネルの設置の普及は、ここ数年で加速度的に進みました。近年は、屋根全体に太陽光パネルが設置された住宅も各ハウスメーカーから発売されています。 太陽光発電設備の発電出力が10kw未満の場合は、発電量が使用
「ふるさと納税」を初心者にも分かりやすく解説 納税額や手続きは？
ふるさと納税とは「納税」ではなく「寄付」 ふるさと納税って、なんだか、むずかしそう…。 面倒だったりしないのかしら？ ふるさと納税は、多くの人の関心を集めている制度ですが、少しわかりにくくて、ためらっている方もいると思い
税理士の私が実践している＆したい節税方法4つ 【事業主編】
個人で事務所を開業している場合、税理士も一人の個人事業主です。 私には個人事業主として実践している節税方法があります。 また、将来実践したい節税方法も考えています。 今回はその中から、多くの個人事業主、あるいは不動産所得
不動産投資で見落としがちな税金の話 長期譲渡所得と短期譲渡所得
本日は不動産投資においてとかく見落としがちな税金の話をしようと思います。 固都税や不動産取得税には注意を払っている人もおられると思いますが、あまり知られていないのが譲渡所得に掛かる税金です。 私自身も譲渡所得に関しては2
税金の計算方法を知り「税金を取られた」という意識を変えてみよう
「税金を取られた」と言っていませんか よく給与明細や源泉徴収票を見て「こんなに税金を取られた」と言っている人がいます。 会社員などの給与所得者の場合、給与や賞与をもらう時点で所得税が源泉徴収され、さらに給与からは住民税が
法人を活用した相続対策と所得税対策
先日、「マネーの達人」読者から法人を活用した相続対策のお問い合わせがありました。 節税として法人を活用するというと、一般的には収益分散による所得税対策を思い浮かべる方も多いと思いますが、ここではそれだけでなく、将来の相続
【読者の質問に回答】 株式に関する確定申告が与える影響
株式の譲渡による繰越損失がある場合、確定申告をすれば利益と損失を相殺することにより税金の還付を受けることができます。 そのような場合において、「所得は0になっても扶養から外れるの？」といった質問が「マネ達」読者から届きま
女性プチ起業家は知っておきたい こんなにある「青色申告」のメリット
過去に比べれば男性の育児に対する意識は向上しているようですが、それでも子育ての中心は女性が担っている場合がほとんどです。 そんな子育てに奮闘する女性が「自分の趣味や興味を活かして輝くことができる生き方」として、「プチ起業
所得税だけじゃない 確定申告で確定する様々な金額
確定申告は所得税の納付額や還付額を確定させるために行います。 ですが確定するのは所得税だけではありません。住民税や行政から受けるサービスの費用など、様々な金額が確定申告によって決まります。 確定申告によって金額が確定する
平成28年税制改正(2)～所得税の改正
質問：12月末に平成28年税制改正大綱が発表されましたが、この中で、所得税に関する改正のポイントはなんでしょうか？ 回答・解説 空家にしていた家屋の流通を進めるための控除の特例、3世代が同居できるようにするための家屋の改
相続した空家、売るなら今年の4月以降が吉 2月3月に売ると損をする？
高齢の親が亡くなり相続した空き家、すでに自宅はあるし、特に使う予定もないので不動産会社に相談した所、売却を進められてそのまま売却、というのはよくあるケースである。 国土交通省の≪世帯にかかる土地基本統計≫によれば相続をし
妻が働くことで起こる「収入減」と「負担増」とは？
働く女性が増えており、現在専業主婦をされている方の中にも、これから仕事を始めようかと考えている方も多いのではないでしょうか。 よく、「103万の壁」だとか「130万の壁」といった言葉を聞きますが、「結局いくら稼げば得なの
副業したら住民税が上がる？ 副業と税金との関係を解説
最近、クラウドソーシングを利用して副業をしている人も増えています。クラウドソーシング研究所の調査によると、副業としてクラウドソーシングを利用している人は593万人にものぼるそうです。 しかし、副業する上で気になるのが税金
平成27年の年末調整のポイント
Q：今年も年末調整の時期となりましたが、本年の年末調整について、昨年と比べて改正されている点はありますか？ また、翌年以降に注意すべき点としては、どういった項目がありますか？ 解説 今年の改正点は住宅借入金等の特別控除の
年末調整に向けて「保険料控除」の準備をする 控除額の計算方法
今年もそろそろ保険会社から保険料控除のための証明書が届くころだと思います。年末調整の際に各自が会社に提出する書類「給与所得者の保険料控除申告書兼給与所得者の配偶者特別控除申告書」で行う、所得税の控除額計算について解説しま
所得税や健康保険の仕組みって？ お給料から引かれるお金について
給料明細を見ると、所得税や健康保険、厚生年金などさまざまな項目が書かれていると思います。総支給額にはそれなりに高い金額が記入されているのに、実際に銀行に振り込まれる金額はずいぶんと少ないのでがっかりしてしまいますよね。
「シッター代所得控除」は子育て・共働き夫婦の救世主となるか 一歩先行くフランスより
実現望まれる「シッター代所得控除」 「少子化対策」、「女性の活用促進」、「労働力確保を通じた経済成長促進」は、日本経済の成長という大きな観点のみならず、私達の日々の生活、そして安心して過ごせる老後生活を守るための大切なテ
よく聞く「○○万円の壁」って何？ 損しない働き方とは
パートとして働くときによく耳にする「〇〇万円の壁」という言葉、ご存知ですか？ 「〇〇万円の壁」という言葉は、女性パートや学生アルバイトの中でよく使われる、年収のボーダーラインを表す言葉です。〇〇万円には、ここまでなら税金
確定申告で戻ってくる所得税、住民税
1. 確定申告して税金が戻る 所得税や住民税の税金はサラリーマンの場合、給与からの天引きなので金額そのものへの意識があまりないと思うが、課税所得金額に対して所得税は普通の収入で20～30％（範囲は5％～40％）、住民税は
一時所得とは 節税対策として利用できる2つのメリット
今回はあまり馴染みがないかもしれませんが、一時所得について簡単にご説明したいと思います。 1. 一時所得とは 一時所得とは、営利を目的とする継続的行為から生じた所得以外の所得で、労務や役務の対価としての性質や資産の譲渡に
所得税・住民税の支払でポイントを貯める方法
所得税や住民税などの税金、あなたは銀行引落にしていますか？ 銀行引落は断然便利ではありますが、得したい方には「クレジットカード払い」がおすすめです！ 「税金はクレジットカードで払えないでしょ？」と思ったら大間違い！ すべ
平成27年税制改正(3)～所得税・贈与税について
Q:12 月末に平成 27 年税制改正大綱が発表されました。この中で、所得税・贈与税に関す る改正のポイントはなんでしょうか？ 解説 所得税では住宅ローン減税の延長、含み益に対する出国時の課税、贈与税では住宅取得資金
「還付申告」のポイント 申請できる期間や還付金受取方法
まもなく平成26年分の所得の確定申告を行うシーズンとなります。一方で、計算した税金額よりも払った税金の方が多いのであれば、同じく確定申告書の提出によって還付申告ができ、払い過ぎた税金は戻ってきます。 還付申告できる場合
