支払い困難なら「納税猶予制度」住民税の仕組みや注意点を知って活用しよう
新型コロナ感染拡大の第2波への警戒感が強まっているところですが、新型コロナが社会経済に与えた影響は大きく、第2波を待たず景気の悪化が進行していっています。 解雇や雇止め、倒産などで生活資金のやりくりが難しくなる中、国民健
【コロナ支援】イベント中止チケット払戻放棄で減税：ふるさと納税などの寄附金と併用する際の注意点
新型コロナ感染拡大防止のためにさまざまなイベントが中止になり、携わる業者には大きな痛手となっております。 このため事業者救済の税制改正がなされ、中止になったイベントのチケット代については、参加予定者側が払戻しを受けなけれ
サラリーマンの不動産投資「節税になります」は本当か
今回は、ワンルームマンション投資においてよく聞く「節税になります」というフレーズのお話です。 以前の記事でも述べていますが、節税効果は購入当初のイメージほど長くは続きません。 【関連記事】：【サラリーマンの不動産投資】2
【住民税決定通知書が届いたら】確認すべき3つの項目 住民税を大きく抑えるコツ
6月になり「住民税決定通知書」を受け取った人も多いのではないでしょうか。 住民税決定通知書は、今後1年間に支払う住民税が確認できる書類です。 しかし「源泉徴収票との違い」や、「受け取ったけれど、どのように見ればいいのだろ
学生支援給付金・大学無償化の要件にもある「住民税非課税世帯に準ずる世帯」を解説します
新型コロナの影響でアルバイト収入が減少した学生に対する「学生支援緊急給付金」や、コロナに関係なく政権の重点政策だった大学（高等教育）無償化は、主に住民税非課税世帯が手厚く恩恵を受けられます。 ただ住民税非課税世帯だけだと
【確定申告】「事業所得」と「雑所得」の違いは、赤字発生の際に「損益通算できるか否か」具体例で解説
所得税・住民税ではその収入の性格に応じて、所得を10区分にしています。 区分に応じて計算方法や税率が異なることもあり、中には「どの所得に該当するのか」の判断が難しいケースもあります。 フリーランスや自営業者への「持続化給
大阪府摂津市の住民税1,500万過大還付：還付の仕組みは株式配当・特定口座譲渡益と損失の相殺に有り
2020年5月26日～27日に複数の新聞報道で、大阪府摂津市が住民税1,500万円過大還付しており、還付を受けた60代男性が使いこんで返還できないケースが明るみになりました。 参照：摂津市、事務ミスで1500万円過大還付
【すまい給付金】「iDeCo」と「ふるさと納税」の活用で給付額アップ 仕組みを解説します
住宅取得者の負担を軽減することを目的に、平成26年に創設されたのが「すまい給付金」です。 無事に建物の引き渡しを受け、所定の手続きをすればもらえます。 新しい家に移り住むと、家具や家電の購入など、何かと出費がかさみます。
住民税の決定通知書 1か所でわかる「ふるさと納税」の税額控除
毎年5～6月に、1年間の住民税をお知らせする住民税の決定通知書（正式名称：給与所得等に係る市民税・府民税 特別徴収税額の決定通知書）が届きます。 昨年、ふるさと納税をした人は、決定通知書を見て、 税額控除がされているか
コロナショックで家計がピンチ 猶予が受けられる公的支払いなどについて解説
新型コロナウイルスの影響で、休業を余儀なくされ、収入が減少してしまった方もいらっしゃるかもしれません。 収入が減ってしまうと、毎月支払わなければならない家賃や水道光熱費、スマホ代の支払が重くのしかかります。 政府は、収入
【コロナで収入減】「払えなくなりそう」なら即相談 「国保」「住民税」「固定資産税」の分割納付について解説
新型コロナウイルス感染拡大で、緊急事態宣言や休業宣言などが出され、仕事に影響が出ている人も多いようです。 このまま今のような状況が続けば、毎月の生活費や支払いも大変になってきます。 このような時に、消費者金融や闇金での借
【税金・社会保険料】年収別の負担率と計算方法 納税額を知る大切さ
「税金」と「社会保険料」の理解 税金や社会保険料をどのくらい支払っているか知っていますか？ 特にサラリーマンは給与天引きのためどのくらい支払っているか分からない、興味ないと思っている方は多いと思います。 税金（所得税、住
【老後のお金を増やす】子の扶養に入るとメリットだらけ！ 所得税・住民税・健康保険料
マネーの達人が本を出しました！ 今皆さんに知っておいてほしい情報を1冊の本にまとめました。 その一部をここで紹介します！ 転載一覧はこちら 所得税・住民税・健康保険料の支払いで得するには、子どもの扶養に入るのがいちばんで
【4/16期限延長】「確定申告書3/17以降提出」で住民税や国保などへの反映遅れが起こる理由を解説します
新型コロナウイルス感染拡大が影響し、国税庁より「 令和元年分に対する個人の確定申告・納税などの期限が令和2年4月16日に延長(pdf)」という決定がされました。 しかし地方自治体のサイトを見ると、3月17日以降に確定申告
【住宅ローン控除】所得税＋住民税で控除枠を増やす 具体的に試算して説明します
住宅ローン控除の対象になっている方は、初年度は確定申告後に還付を受けますが、それ以降は会社の年末調整で還付を受けられます。 年収500万円程度の方々からは、還付されると言っても還付額が少ないという話を聞きます。 2007
株式配当・譲渡の所得があってもスマホ申告が可能な場合もあります。
令和元年分のスマホ申告（国税庁HP）は、給与・雑・一時所得以外の所得があるとできないとされています。 一方で損失がある場合は、「本年分で差し引く繰越損失」には対応しています。 この説明を見ると、個人投資家は投資の繰越損失
「年末調整」「確定申告」していても「住民税の申告」が必要な人も 対象者・手続き方法・控除について解説
年末調整や確定申告で、多くの方が税金の申告を終わらせていると思います。 中には現在無職で、これらの手続きを行っていない人もいらっしゃるかもしれません。 ところが、現在無職であっても、住民税の申告が必要な場合があるのです。
確定申告の還付申告をしたら損をする あえて「申告しない」を選択する人
「確定申告で税金が戻ってくる！」なんてキャッチーなタイトルもありますが、確定申告をしたら逆に税金が増えるケースもあります。 申告義務がある人は確定申告をする必要はありますが、申告義務がない人は あえて申告しない のも選択
【確定申告】住宅ローン控除は「住民税」からも差し引ける 「住民税」「0～2歳児の保育料」を下げる「医療費控除」の活用法
「今年は家族の医療費が多くなったから、確定申告で医療費控除を考えようか」 「でも、年末調整で住宅ローン控除を受けたので所得税が0円だ」 「所得税が0円なら、医療費控除をしても意味がないからやめておこう」 確定申告は面倒で
【確定申告】配偶者と離婚・死別した人の控除「寡婦控除」「寡夫控除」 対象者と控除額
配偶者と離婚、死別した人は、所得税や住民税について控除を受けられる場合があります。 「寡婦控除」または「寡夫控除」というものです。 「寡婦控除」とは まずは「寡婦控除」から見ていきましょう。 「寡婦控除」の概要 「寡婦控
【老後生活資金】健康保険は「負担割合」、年金は受給額だけではなく「公的年金等控除額」の上限設定を注視
昨年の8月に5年に1度の公的年金の財政検証が公表されました。 経済成長と労働参加が進み、賃金上昇率が1.6％、運用利回りが3.0％などといった、どこの国の予測なのかと疑うような内容であっても、将来的に公的年金の受給を抑制
【扶養の範囲】配偶者の「収入の壁」 100万円・103万円・106万円・130万円・150万円の違いとは
配偶者の収入額が一定のラインを超えると、配偶者自身に税金を支払う必要が出てきたり、扶養からはずれて社会保険料を負担することになる場合があります。 そのラインを収入の壁と呼びます。 収入の壁を超えない範囲で働き、税金や保険
【年末調整後】払いすぎた住民税が戻ってくる場合の「還付」の受け方
年末に近づくと、多くの会社員の方は年末調整を実施されることでしょう。 年末調整を終えると、源泉徴収で払いすぎた所得税が12月の給与と共に還付されることがあります。 ところが年末調整で還付される税金は所得税のみで、住民税は
副業をしている会社員「確定申告」が必要な3つのケース 「所得税」と「住民税」の勘違いに注意
近頃では、副業を認める企業も多くなってきています。 そのため、会社に勤務しながら副業をしている人も増えています。 しかし、意外と見落としてしまうのが、 勤務先以外の収入がある場合は、確定申告しなければいけない ということ
【iDeCoのメリット】所得控除だけじゃない！ 「認可保育園の保育料が安くなる」理由
iDeCo（個人型確定拠出年金）は、老後の年金を自分自身で運用して積み立てていく制度です。 「将来は年金がもらえないかもしれない…」 と不安になって、加入を検討している人もいらっしゃるのではないでしょうか。 iDeCoに
「退職や転職で変わる住民税」6月1日を起点に徴収方法が変わる しくみや手続きについて解説
会社を退職するためには、勤務先で退職の手続きを行う必要があります。 退職手続きのほとんどは会社が行ってくれますが、住民税に関する手続きに関しては一部自分で行う必要があります。 今回は退職時の住民税に関する手続きについてお
【住民税の基本】「税率・税額」「普通徴収」「特別徴収」と退・転職時の手続きをわかりやすく解説
会社を退職するためには、勤務先で退職の手続きを行う必要があります。 退職手続きのほとんどは会社が行ってくれますが、住民税に関する手続きに関しては一部自分で行う必要があります。 今回は退職時の住民税に関する手続きについてお
「災害減免法による所得税の軽減免除」を活用する際には住民税も考慮を
令和元年（2019年）の秋は紅葉の時期を前に、台風15号・19号上陸や台風21号海上通過に伴う大雨により、東日本の広い範囲を大規模な風災・水災が襲いました。被災された方々には心からお見舞い申し上げます。 被災者が税を軽減
パート主婦だけじゃない「勤労学生のアルバイト収入の壁」 年間収入103万円までが扶養の範囲内
会社では、年末調整が始まっている頃でしょうか。 自営業や個人事業主の方も、確定申告の準備をしていることと思います。 パート主婦を多く抱える企業では、「壁を超えないためのシフト調整」が大変だと聞きます。 壁というのは、ご承
【配当金の節税】確定申告で「特定口座の源泉徴収後」でも差額分の還付金が受け取れる！ 方法をわかりやすく解説
そろそろ確定申告の時期が近づいてきました。 実は、大きく節税できるにも拘らず見逃してしまう項目の1つに、「株式等の配当金」が挙げられます。 今回の記事では確定申告でできる配当金の節税方法について紹介します。 源泉徴収され
【ふるさと納税後に住所変更】引っ越しても恩恵を受けられるようにする手続きを説明します。
ふるさと納税は、そのメリットの大きさから、近年は「所得税」と「住民税」の節税方法として一般の人たちにも周知されてきました。 2,000円の出費によって、何万円もの返礼品をもらうことができるので、毎年ふるさと納税をしている
【生命保険の節税効果を高くするコツ】1か月の保険料を4,600円程に 控除額の上限に達したら「分散加入」しよう
生命保険の保険料の払込方法としては、 毎月支払う「月払」 半年ごとに支払う「半年払」 毎年1回支払う「年払」 などがあります。 その他に保険期間（保障期間）全体の保険料を、契約時に1回で支払う「一時払」や、保険金額の一部
【確定申告】注意はたった「1か所」 会社に副業がバレない方法
会社員の方は、副業が会社にバレないか心配ですよね。 確定申告の手続きを間違えてしまうと、副業が会社にバレる危険がありますので、注意が必要です。 しかし、確定申告書で気をつけるべきポイントはたった1か所です。 そのポイント
【不動産投資】物件購入、所有・賃貸中にかかる「税金の種類」と「納付のタイミング」
不動産投資で資産運用を行う場合、必要になるのが「税金」についての正しい知識です。 なんとなく部屋も埋まっているから大丈夫だろうと甘く見ていると、思わぬ高額な税金がかかり想定していた収益が得られない場合もあります。 今回は
所得・住民税の節税効果を見積もる上で理解したい所得控除の差引順序
iDeCoの掛金を拠出した場合、医療費を支出した場合、扶養家族を申告した場合などの節税効果ですが、課税所得により異なるという説明が一般的です。このため、税率を仮定して節税効果を説明することがよく行われます。 ただ厳密に言
「iDeCoで支払う掛け金」VS「個人年金保険で支払う保険料」 節税効果はどちらが高い？
「iDeCo」と「個人年金保険」は、どちらも老後の年金を貯めるための手段です。 多くの方が加入されており、支払った掛け金や保険料の額に応じて税金の負担を軽減できる仕組みがあります。 しかし、iDeCoと個人年金保険では、
