もし身内の方が亡くなられた場合、銀行預金等の相続はどうなるのでしょうか。現在、ほとんどの人が預金口座を持っており、金額の多寡にかかわらず人の死によって相続が開始します。当然、金融機関は預貯金者の死亡がわかれば口座を凍
その理由は、そういう仕組みになっている、としか答えられないのです。順を追ってご説明しましょう。 前回は年金の家族手当とされる「加給年金」についてご案内させて頂きましたが、今回はその「加給年金」に後続する「振替加算
来年1月からスタートする「日本版ISA」（少額課税制度）…証券会社ではこの4月から一斉に口座予約の勧誘に入りました。ネット証券ではトップ画面にて…取引のある証券会社からは郵送物が…あたかもすぐに口座予約をしなければな
ＩＳＡ口座の開設は、最寄りの銀行、証券会社、ゆうちょ銀行などになります。今年の10月から口座開設の受け付けが開始されます。１人１口座しか開設できませんので、金融機関どうしの熾烈な顧客の奪い合いが起こりそうです。
孫への教育資金の贈与税非課制度とは 平成２５年度の税制改正で、４月から孫への教育資金の贈与が１５００万円まで非課税となりました。孫の教育資金一括贈与にかかわる減税をめぐり、金融業界は信託商品の販売拡大が見込めるとして
みなさんは知っていますか？公的年金制度の中でとってもお得な年金があるのですが・・それはですね・・・・付加年金という年金制度です！！この年金、名前に似合わずけっこうすごい年金なのです。 何がすごいって？ 掛金に対して将来も
4月1日から、教育資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置が適用され、信託銀行でも商品の販売が始まりました。この非課税措置の要点は、以下のとおりです。 ・直系尊属から直系卑属に、教育資金を受贈者一人に1,500万円まで
資産運用が少しずつ主流になってきていますが、今回は、「個人型401k」について紹介します。 この制度は、支払った掛金が全額所得控除（小規模企業共済等掛金控除）の対象となり、さらに、運用益に対しても税金がかからないとい
源泉徴収を例えて簡単に説明すると 家計簿よりも源泉徴収票を見て節税ポイントを探しましょう！とご提案したわけですが…（該当コラム） 今更だけど源泉徴収って何？ おばあちゃんからのお年玉のようなものです。 せ
Ｑ：「年金の家族手当」があるって聞いたのですが… Ａ：それは老齢厚生年金に上乗せされる「加給年金」という加算額のことです。けれども残念ですが、老齢厚生年金を受け取る人全員に加算されるわけではありません。つまり、加
平成２５年度税制改正で平成２５年４月１日から平成２７年１２月３１日まで「教育資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置」が設けられました。 これは、平成２５年４月１日から平成２７年１２月３１日まで、３０歳未満の受贈者
所得税法等の一部を改正する法律案第５条にて印紙税法の別表第一の非課税物件の３万円を５万円に改める（要約）とありました。この法案はご案内のとおり、平成２５年３月２９日に参議院で可決・成立したことから、印紙税法のうち領収
平成２５年度税制改正法は３月２９日に参議院で可決され、成立しました。 これにより、ずっと先送りされていた相続税と贈与税の改正がされたことになりますが、その適用時期は原則として平成２７年１月１日以後の相続等に係る相
Ｑ： 昨年まで住宅借入金等特別控除を受けておりましたが、今年の4 月から海外に赴任することとなりました。基本的に海外赴任している場合、この特別控除は受けられないと思いますが、日本に帰国した後、再度、受けることは可能でしょ
消費税は、2014年4月に8％に、2015年10月には10％に上がる予定です。そこで、消費税が上がる前に住宅を購入しようと考えている方がいらっしゃるかもしれません。しかし、一方で政府は消費税が上がった後に購入する人に
毎月お給料日前になると頭を抱えるそこの奥様。お給料をポンと丸ごと渡される奥様も、これで今月よろしくね、と定額渡される奥様も、家計のやりくりに頭を悩ませる方が多いことと思います。 奥様方のお話を伺うと「お金をかけず
皆様は障害年金の制度をご存じでしょうか。公的年金には、老齢時に給付される老齢年金や、亡くなった場合に一定の遺族に給付される遺族年金だけではなく、障害状態となった場合に本人に支給される障害年金もあるのです。 この障
「お金を運用して、収益があがった」と思っていてもその収益（もうけ）にも税金はかかります。税金って、企業に勤めて給料をもらったとき、消費税しか、関係ない、と思ったら、違いますよね。 満期保険金を受け取ったら、今まで
両親が離婚して別居していても親子は親子。母方に引き取られていたけれど、別居していた父親が死亡。こんな場合の、遺族年金について実例を挙げて確認してみたいと思います。 厚生年金と国民年金を合わせて25年以上かけてきた
「在職老齢年金」という言葉を知っていますか。と尋ねると殆どの方はご存知ありません。しかし、これを知っていると、知らないとでは６０歳以降にも仕事を続ける場合の検討に際して、大きな差異が出てきます。 これは、６０歳以
年金の改正が早いものだと、今年の10月から実施されます。今後改正が予定されるが主なものは （１） 年金額を本来の水準に引き下げ（2013年10月から３回で） （２） 年金受給に必要な加入期間の短縮（2015年10月～
「節税対策」「相続対策」に活用できる生命保険 これまで縮小が検討されてきた生命保険金に対する相続税の非課税制度が、2013年度の税制改正では据え置かれました。生命保険の死亡保険金は、相続財産ではありませんが、相続財産
専業主婦やパートをされている主婦の方で、配当や分配金を期待して上場株式や株式投資信託をお持ちの方もいらっしゃるかと思います。 現在、上場株式の配当や株式投資信託の収益分配金からは10.147％の税率で税金（所得税
所得税の確定申告が終わり、源泉されていた所得税の還付があった人も多いと思います。還付になるのは、年間の確定税額が源泉されていた税額より少なかった場合です。そして給与所得者は通常、年末調整によって還付がなされます。また
今年の税制改正案は、やけにスムースに成立しそうな雰囲気です。先週末に衆議院を通過し、今週中には参議院を通過。取り立てて大きな波乱もなく、成立する運びです。かつて、衆参のねじれから税制案が政争の具に利用され、年度内に決
「いつ死亡したとしても、保険金が支給される保険」それが、「終身死亡保険」です。誰にも等しく、必ず死期は訪れます。したがって、いつかは必ず保険金が支払われる保険です。 ただ、80歳や90歳になると、死亡は決して「万
遺族年金が支給される要件とは 先日、「病気で働けなくなっても会社は辞めない方が良い！」と記事を書きました。大部分の会社員は健康保険に加入しているので、病気やけがで働けなくなっても傷病手当金が支給されるからです。
相談に来られる個人の方に「企業年金は何ですか？」と聞くと、「確定拠出年金がある」という方が大半です。比較的大きな会社の多くが導入しているのでしょうね。2012年12月時点で約17,000の会社が導入し、加入している会
みなさんにクイズです。下記の場合、Ｘの請求は認められるでしょうか？ 人物背景：Ａの子供がＢとＸ。Ｂの子供がＹ。 １） Ｂ及びＸは、いずれもＡの子であり、ＹらはいずれもＢの子である。 ２） Ａは、平成５年２月１７日、Ａの所
Ｑ：消費税の税率が来年の平成26 年4 月から8％、再来年の平成27 年10 月から10％と改正されますが、これに伴い26 年4 月以降でも消費税率5％が適用できるような様々な経過措置が発表されていますが、これはどのよう
確定申告義務のないサラリーマンなどの給与所得者等で確定申告していない人が、後で人から聞いたり、雑誌や新聞などで読んだりして所得税の還付申告をすることにより還付を受けることができたと分かることがあります。 例えば医
誰が言い出したか巷で話題のアベノミクス効果は最近の株高のお陰でしょうか？最近は投資に関心のなかった方達からも「投資をはじめたいけど何から勉強したらいいかわからない。」、「何に投資したらいいかわからない。」、「どのくら
いきなりですが、マネーの達人読者の皆さんに質問です。 「子供が生まれたら勝手についてくる保険」って聞いたことがありますか？「そんなんあるか？（大阪弁ですみません）」と思った方。あるんです。 答えは「遺族基礎年
現役世代よりもシニア世代になると大幅に増える支出は一般的に２つあります。「医療費」と「交際費」です。 医療費はご存知のとおり、若いときに比べれば病院に通う機会が多くなる傾向があるため、支出も増えがちです。突然病気
先日お客様からこんな質問がありました。「公務員の加入する共済年金はいくらお得なのか？」という質問でした。その方も数年共済年金の加入歴がありました。 もちろん、人それぞれに加入歴も標準報酬額も違うので、一概には言え
相続が発生した場合、亡くなった方の預貯金はどのように分けたらよいのか、仮に法定相続分どおりにきっちりと分けるとしても、ほかの遺産との関係もあり、すんなりとはいかないのではないでしょうか。 もっとも法的には、預貯金
